二级综合医院票据管理制度.pptx

二级综合医院票据管理制度XXX,ACLICKTOUNLIMITEDPOSSIBILITES汇报人：XXX目录CONTENTS添加目录标题票据管理制度概述票据的购置、领用和核销票据的使用和保管票据的盘点和销毁票据的监督和检查010203040506PART01添加章节标题PART02票据管理制度概述票据管理的重要性确保财务信息的准确性和完整性提高工作效率，降低成本防范财务风险，保障医院资产安全符合法律法规要求，维护医院声誉票据的种类和用途发票：用于记录销售、服务等业务，作为报销凭证收据：用于记录收款、退款等业务，作为收款凭证支票：用于支付款项，作为支付凭证汇票：用于远距离支付款项，作为支付凭证银行本票：用于银行内部支付，作为支付凭证银行汇票：用于银行间支付，作为支付凭证商业汇票：用于商业交易支付，作为支付凭证财政票据：用于政府财政支付，作为支付凭证税务发票：用于税务申报，作为税务凭证海关发票：用于海关申报，作为海关凭证保险单据：用于保险业务，作为保险凭证运输单据：用于运输业务，作为运输凭证仓储单据：用于仓储业务，作为仓储凭证合同单据：用于合同业务，作为合同凭证其他票据：如医疗票据、教育票据等，用于特定业务，作为特定凭证PART03票据的购置、领用和核销票据的购置流程确定需求：根据医院业务需要，确定票据的种类和数量申请购置：向医院财务部门提交购置申请，包括票据种类、数量、预算等信息审批购置：财务部门审核申请，确定购置方案，报医院领导审批购置票据：根据审批结果，向供应商购买票据，并签订采购合同入库管理：票据入库后，进行登记、分类、编号等管理，确保票据的安全和可追溯性发放票据：根据业务需要，向相关部门发放票据，并做好发放记录和追踪管理票据的领用规定领用条件：医院内部员工因工作需要，经批准后可领用票据领用流程：填写领用申请表，经部门负责人审批后，到财务部门领取票据领用数量：根据实际工作需要，合理确定领用数量领用期限：领用票据后，应在规定时间内使用完毕，逾期未使用的票据应退回财务部门票据的核销制度核销流程：票据的核销需要经过严格的流程，包括申请、审核、批准、登记等步骤。核销标准：核销标准需要根据医院的实际情况制定，包括票据的种类、数量、金额等。核销时间：核销时间需要根据医院的实际情况制定，包括票据的种类、数量、金额等。核销记录：核销记录需要详细记录，包括票据的种类、数量、金额、时间、地点等。PART04票据的使用和保管票据的填写规范票据填写必须真实、准确、完整，不得涂改、伪造、变造票据填写必须使用规范汉字，不得使用其他文字或符号票据填写必须按照规定的格式和顺序进行，不得随意增减或改变票据填写必须使用规定的印章或签名，不得使用其他印章或签名票据填写必须按照规定的时间进行，不得提前或推迟票据填写必须按照规定的数量进行，不得超额或短缺票据的保管要求票据应存放在安全的地方，避免丢失或损坏票据应定期进行盘点，确保数量准确无误票据应按照规定进行分类、归档和保存票据的保管人员应具备相应的专业知识和技能，确保票据的安全和完整票据的使用限制票据必须由专人负责保管和使用票据的使用必须经过审批和登记添加标题添加标题添加标题添加标题票据的使用必须符合医院的财务制度和规定票据的使用必须符合医院的业务范围和需求PART05票据的盘点和销毁票据的盘点制度盘点时间：每月末进行盘点添加标题盘点人员：财务部门负责盘点添加标题盘点内容：包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等添加标题盘点方法：采用实地盘点和账面核对相结合的方式进行盘点添加标题盘点结果：盘点结束后，财务部门需编制盘点报告，并上报医院领导审批添加标题盘点责任：财务部门对盘点结果负责，如发现账实不符，应及时查明原因并采取相应措施。添加标题票据的销毁规定销毁时间：每月末进行盘点和销毁销毁方式：采用碎纸机进行销毁，确保票据无法复原销毁记录：销毁后需记录销毁数量、时间、地点等信息销毁监督：由财务部门和审计部门共同监督销毁过程，确保销毁合规特殊情况处理票据丢失：立即报告，查找原因，采取补救措施票据损坏：及时修复，无法修复的进行销毁并记录票据过期：及时处理，避免过期票据影响正常工作票据数量异常：查明原因，及时调整，确保票据数量准确PART06票据的监督和检查票据的日常监督定期检查：定期对票据进行盘点和检查，确保票据的完整性和准确性票据审核：对票据进行审核，确保票据的真实性和合法性添加标题添加标题添加标题添加标题票据登记：对票据进行登记和记录，确保票据的来源和去向可追溯票据保管：对票据进行妥善保管，确保票据的安全性和保密性票据的定期检查定期检查时间：每月一次检查内容：票据的完整性、准确性、合规性检查方式：内部审计、外部审计检查结果：形成报告，及时反馈，及时整改违规处理和责任追究违规行为：伪造、变造、篡改、销