问询函2017-2018天广中茂深交所.pdfVIP

关于对天广中茂的重组问询函

中小板重组问询函（需行政）【2017】第46号

天广中茂董事会：

2017年9月6公司披露了《资产并募集配

套预案》（以下简称“《预案》”）。对上述披露文件进行了形

式，请从如下方面予以完善：

1、2017年3月21公司披露了《及支付现金购

买资产并募集配套预案》（以下简称“前次预案”）。根据《预案》，

你公司拟终止以及支付现金的方式江苏裕灌现代农业

科技100%股权，并对前次预案中的及支付现金购

买资产并募集配套方案进行调整。请你公司补充披露本次方

案及相关披露文件主要修订情况对照表，并说明较前次预案的差异原

因，请独立财务顾问核查明确意见。

2、根据《预案》，标的公司福建神农菇业（以下简

称“神农菇业”）的股东池茂连等承诺神农菇业2017年至2020年扣

除非经常性损益后的净利润分别为6,452.12万元、9,003.11万元、

12,069.01和15,691.56万元。请补充披露以下内容，并请独立财务顾

问核查明确意见：

（1）请补充说明神农菇业2016年10月至2017年5月的经营情

况，并说明与前次预案中披露的经营预期是否一致，若不一致，请详

1

细说明，并进一步说明神农菇业2017年至2020年营业收入、净

利润预测的合理性及可实现性；

（2）神农菇业的股东池茂连等承诺神农菇业2017年至2020年

扣除非经常性损益后的净利润均比前次预案有所下降，请结合神农菇

业过往经营业绩情况、海鲜菇的产能情况、海鲜菇的变动情

况等详细说明变化。

3、根据《预案》，神农菇业主要通过经销模式进行销售，请补充

披露以下内容：

（1）请补充说明神农菇业经销模式的具体情况，并与业可

比公司进行比较分析；

（2）请补充说告期内神农菇业经销商数量以及销售额的变

动情况。

4、根据《预案》，本次募集配套拟用于神农菇业“日产115

吨海鲜菇自动化瓶栽生产线项目”建设以及支付中介机构费用和其他

费用，请补充披露该在建项目的可行性分析、具体建设方案、投

资进度安排和截至目前建设进展情况、预计实现效益等。

请你公司就上述事项做出说明，并在2017年9月20日前将

有关说明材料对外披露并报送。

特此函告

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所

中小板公司管理部

2017年9月12日

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