银行会计主管委派制实施新版细则.docVIP

某某银行

会计主管委派制实施细则

第一章总则

第一条为强化某某银行内控管理，完善内控监督机制，提升全行运行质量和风险防范能力，依据我行实际情况，特实施会计主管委派制，并制订本实施细则。

第二条本细则“会计主管委派制”是指总行运行管理部派到支行负责会计管理和监督专职人员。总行对各分支行实施会计主管委派制度，总行委派会计主管人事关系隶属总行，向总行运行管理部负责，薪酬由总行统一考评支付。

第三条委派会计主管关键任务是代表总行运行管理部到分支行做好业务监督、监督分支行严格实施各项会计规章制度及会计操作规程，规范支行柜面业务，正确组织会计核实，防范操作风险。

第二章委派会计主管任职资格

第四条委派会计主管应该含有条件：

（一）政治思想好，工作责任心强，坚持标准，含有良好职业道德，能够遵遵法律法规及各项规章制度，依法合规从事会计工作，没有违规违纪统计；

（二）从事银行会计工作满3年，本科以上学历，取得会计从业资格，遵守会计职业道德；

（三）含有较全方面银行会计专业知识和较丰富内部管理实践经验，有一定管理能力和协调能力，能够坚持秉公办事；

第五条委派会计主管含有基础业务素质：

（一）业务能力：熟悉掌握监管政策及我行各项内控制度和操作规程，对风险点做到关键把控，严控风险发生；

（二）业务技能：有一定计算机操作基础，熟练掌握业务操作步骤。

第三章委派会计主管聘用程序

第六条委派会计主管实施聘用制。

第七条委派会计主管聘用遵照“公开、公平、公正”标准，聘用程序分为公告、资格审查、竞聘及委派。

（一）公告。由总行人力资源部和运行管理部依据委派会计主管需要数量，以公告形式在全行范围内进行公开，凡符合委派制会计主管任职条件会计人员，能够采取本人自荐、分支行推荐、总行推荐等三种形式参与竞聘。

（二）资格审查。总行人力资源部和运行管理部依据委派制会计主管任职条件和竞聘人选“德、能、勤、绩”等方面现实表现，进行综合评定，确定参与公开竞聘入围人选。

（三）竞聘。公开竞聘方法采取笔试、面试和现场答辩，具体事宜由总行人力资源部和运行管理部视竞聘入围人选和其它情况安排，并告之竞聘人。

（四）委派。依据公开竞聘结果，由总行人力资源部公布委派会计主管人选，并以文件形式进行聘用，聘用期限三年（含试用期十二个月）。会计主管一经委派，人事关系随之调入总行，受派分支行必需无条件地移交或安排对应会计工作。

第八条委派会计主管竞聘按岗定需，竞聘时按实际所需110%进行招聘。未上岗人员为委派会计主管贮备人员，如委派会计主管任期内出现异常离岗情况，由贮备人员择优上岗。

第四章委派会计主管组织管理

第九条委派会计主管由总行运行管理部直接领导。委派会计人员每三个月应向委派机关作述职汇报。

第十条委派会计主管人事、劳资关系归属总行管理。委派会计人员招聘、录用、考评、调薪、任免、调整、奖惩等，由总行统一考评、审批，人力资源部进行任免。未经运行管理部和人力资源部考评同意，各企业不得私自聘用和调整委派会计主管。

第十一条委派会计主管实施定时轮岗交流制度，每轮委派期限暂定为三年，特殊情况除外。

第十二条实施回避制度，各分支行关键领导配偶、儿女及直系亲属，不得在本单位担任委派会计主管。

第十三条全部委派会计主管必需服从分配，任期届满、轮岗、免职或调离，应立即办理和原单位移交手续，按时到新单位报到；离任时由总行内部审计部对其进行离任审计。对拒不服从分配委派会计主管，总行运行管理部有权将其调离会计岗位，交人力资源部另行安排。

第十四条委派会计主管工资、津贴、奖金和福利等由总行按摄影关标准统一制订、发放。

第五章委派会计主管职责和权利

第十五条委派会计主管关键推行以下职责：

（一）负责检验督促所在分支行落实落实国家相关法规及监管政策及某某银行各项内控制度和操作规程；

（二）正确组织所在分支行会计核实、真实、正确、立即、完整反应会计信息；

（三）负责组织检验各类会计出纳差错、事故及违规行为，分析原因，提出处理意见，落实整改工作；

（四）立即了解掌握业务经营活动中相关风险控制方法落实和实施情况，并向业务主管部门反应工作中发觉问题；

（五）负责组织所在分支行运行条线业务培训，提升职员业务技能，增强防范操作风险能力；

（六）组织落实总行制订各项柜面服务规范化标准，提升分支行柜面业务操作规范性和服务质量，提升用户满意度；

（七）定时对所在分支行会计内控制度实施落实情况进行规范性检验，必需全方面掌握所在分支行接收外部检验发觉问题及提议，并督促落实整改；

（八）建立健全会计档案，加强会计档案整理、保管、调阅、移交和销毁工作，严格保密制度；

（九）定时组织所在分支行营业室人员业务培训，提升职员业务素质；

（十）定时对所在分支行关键物品保管、交