商业银行新版.docVIP

现代商业银行的形成途径有哪些？

答：资本主义商业银行的产生，基本上通过两种途径：一是旧的高利贷性质的银行，逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。在西欧，由金匠业演化而来的旧式银行，重要是通过这一途径缓慢的转化为资本主义银行的。另一途径就是新型的资产阶级按照资本主义原则组织的股份银行。其中后一条途径是重要的。

20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，其重要表现有哪些？

答：重要表现在：银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局；国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；金融业务与工具的不断创新，金融业务的进一步交叉，传统的专业化金融业务分工界线有所缩小；金融管制不断放宽，金融自由化的趋势日益明显；国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展；出现了全球金融一体化的趋势。

单一制银行的优缺陷有哪些？

答：这种银行的优点是：（1）限制银行业垄断，有助于自由竞争；（2）有助于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；（3）各银行独立性和自主性很大，经营较灵活；（4）管理层次少，有助于中央银行管理和控制。但这种银行制度自身也存在着严重的缺陷：（1）商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品互换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制；（2）银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中；（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

跨国银行制的重要优势有哪些？

答：跨国银行是指拥有广泛的国外分行或附属机构，业务范围跨国化，同时在一些国家和地区经营银行业务的国际性银行。它的优势是：跨国银行凭借自身的专业技术人才及业务经验，广泛的分支网络和银行的规模、信誉等因素，在与其他同业竞争中占居优势；跨国银行运用广泛的分支机构可有效地运用受资国在税收、利率等方面的优惠，减少银行经营成本，也可运用各国间的利率差异，获得低成本的资金等；跨国银行由一个指挥中心控制，对各分支网络可用内部资金调拨代替外部市场拆借，逃避本国和受资国的某些限制。

试分析商业银行的职能

答：（1）信用中介职能是商业银行最基本、也是最能反映其经营活动特性的职能。（2）支付中介职能。商业银行除了作为信用中介、融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在账户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团队和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。（3）信用发明职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的。（4）金融服务功能。随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益剧烈。

商业银行财务报表的重要作用有哪些？

答：（1）综合反映商业银行信贷业务活动及其资产负债比例管理和风险资产管理的状况和结果，是国家经济管理机关和上级主管部门加强和改善宏观金融管理的重要依据。（2）财务报表所提供的各项信息，是投资者进行投资决策的重要依据。通过阅读和分析财务报表，有助于投资者了解银行的财务状况，监督银行的经营管理，以保护其自身的合法权益。（3）有助于银行管理者考核和分析财务成本计划和预算的完毕情况，总结信贷工作、投资活动的成绩和存在的问题，对的的评价银行各项业务活动的经济效益。

简要回答趋势分析法的优缺陷。

答：趋势分析是对连续数年的财务方面的对比分析，因此比单纯的一个财务报表能取得更多的信息，他不仅有助于取得财务状况变动趋势方面的信息，并且能为财务预测提供一定的依据，但是他也有一些缺陷，重要是由于个因素特别是偶尔因素的影响，不同时期的财务报表不具有可比性。同时价格因素也是不可忽略的一个方面，在对各期财务数据进行分析时，最佳剔除价格波动的因素。

商业银行手续费收入的重要来源是什么？

答：该项收入的重要来源有：在西方商业银行中对达不到最低存款限额所收取的保管费和人工费；银行为客户办理转账结算业务，即汇款、收款业务所收取的费用；对外保证业务，如开立或保兑信用证，开立保证函或备用信用证，开立履约保证书及承兑汇票等所收取的手续费；包销债券或股票的佣金；代客买卖证券或贵重金属的佣金；征询业务收入；银行卡的费用等。

银行如何进行同业比较分析？

答：银行在进行同也比较时，可以通过本银行的数据与同业值相比得知自己的竞争地位。事实上就是把银行财务状况的静态分析和动态分析结果和同业银行相比，以此来看出双方的差别。由于其他银行经营业绩不一定都处在先进水平，所以一般采用同业平均值作为比较标准。假如财务状况的不良趋势与同业金融结构不同，那么，产生这种趋势的因素是银行内部的因素，是可以改善的，而当财务状况的不良趋势在同业中也存在，这就说明产生这种趋势的因素也许是外部经济环境导致的，银行自身不能控制，只能采用一系列措施来抵