【广东辖区】上市公司董监高考试题库(150题,后附答案).pdf

2021年广东辖区上市公司董监高考试题库

一、单选题

1、依照《证券法》,以下对证券公开发行的叙述中,哪项是

错误的?()

A向不特定对象发行证券,属于公开发行

B向累计超过二百人的特定对象发行证券,属于公开发行

C发行人公开发行的证券,必须由证券公司承销

D未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券

2、公司从税后利润中提取法定公积金后，()，还可以

从税后利润中提取任意公积金。

A经董事会决议

B根据法律规定

C经股东会或者股东大会决议

D根据公司章程规定

3、依照《证券法》,以下关于公司公开发行公司债券的条件

的叙述,哪项是正确的?()

1

A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元

B最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

C累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十

D公开发行公司债券筹集的资金,用于弥补亏损和非生产性

支出

4、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述,哪项是

错误的?()

A对已公开发行的公司债券有违约的事实,仍处于继续状态

B对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实,仍处于

继续状态

C违反法律规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途

D公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十

5、股票发行采用代销方式,向投资者出售的股票数量未达到

拟公开发行股票数量百分之()的,为发行失败。

A五十B六十C七十D八十

6、申请证券上市交易,应当向()提出申请,由其依法审核

同意,并由双方签订上市协议。

2

A国务院证券监督管理机构B证券交易所C国务院授权

的部门D省级人民政府

7、下列股份有限公司申请股票上市的条件中,哪项是错误

的?()

A公司股本总额不少于人民币三千万元

B持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于

1000人

C公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公

司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例为百

分之十以上

D公司在最近三年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假

记载

8、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中,

哪项是错误的?()

A上市报告书

B申请股票上市的股东大会决议

C未经审计的公司最近三年的财务会计报告

D法律意见书和保荐人出具的上市保荐书

3

9、公司债券上市交易后,在一定情形下,证券交易所可决定

暂停其上市交易。以下对暂停公司债券上市情形的说法中

不准确的是:()

A公司有重大违法行为

B公司最近三年连续亏损

C公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件

D公司债券所募集资金不按照核准的用途使用

10、以下关于证券交易所决定终止股票上市交易的说法中,

哪项是错误的?()

A证券交易所的上市规则可规定终止股票上市交易的其他情

形

B应及时公告

C应报国务院证券监督管理机构备案

D应报国务院证券监督管理机构批准

11、上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计

年度的上半年结束之日起()内,以及在每一会计年度结束

之日起()内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报

送中期报告和年度报告,并予公告:

A一个月三个月

4

B二个月四个月

C三个月六个月

D六个月十二个月

12、依照《证券法》,下列哪项属于上市公司临时报告中应

披露的“重大事件”:()

A公司的经营方针和经营范围的重大变化

B公司发生轻微亏损或者损失

C公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生