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代办报关手续公司财务管理制度

一、总则

1.为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司全体员工。

3.公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障公司股东权益。

二、财务机构设置及职责

1.公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。

2.财务部设经理一名，负责公司财务管理和会计核算工作的组织和领导。

3.财务部的主要职责：

（1）贯彻执行国家有关财务管理制度和会计制度，建立健全公司财务管理和会计核算制度。

（2）编制公司财务预算、决算，监督财务预算的执行情况。

（3）负责公司的会计核算工作，编制财务报表，如实反映公司的财务状况和经营成果。

（4）负责公司的资金管理，合理筹集和使用资金，确保公司资金安全。

（5）负责公司的资产管理，做好资产的清查、登记和核算工作，确保公司资产安全完整。

（6）负责公司的成本管理，做好成本核算和成本控制工作，降低公司经营成本。

（7）负责公司的税务管理，依法计算和缴纳国家税收，做好税务筹划工作，降低公司税务风险。

（8）负责公司的财务分析工作，为公司领导决策提供财务依据。

（9）负责公司的财务档案管理工作，确保财务档案安全完整。

三、财务预算管理

1.公司实行财务预算管理制度，财务预算包括年度财务预算和月度财务预算。

2.年度财务预算由财务部根据公司经营目标和发展规划编制，经公司领导审核后报董事会批准。

3.月度财务预算由财务部根据年度财务预算和实际经营情况编制，经公司领导审核后执行。

4.财务预算的执行情况由财务部进行监督和考核，对预算执行中出现的问题及时进行分析和调整。

四、资金管理

1.公司资金实行集中管理、统一调配的原则，确保公司资金安全、高效使用。

2.公司资金来源主要包括股东投入资金、银行贷款、经营收入等。

3.公司资金的使用必须严格按照财务预算和审批程序进行，确保资金使用合理、合法。

4.公司财务部应加强对资金的日常管理，做好资金的收支核算和资金调度工作，确保公司资金正常运转。

5.公司应严格控制现金收支，加强现金管理，确保现金安全。

五、资产管理

1.公司资产包括固定资产、流动资产和无形资产等。

2.公司固定资产的管理实行归口管理、分级负责的原则，确保固定资产安全完整。

3.公司流动资产的管理应严格按照财务制度进行，加强对货币资金、应收账款、存货等的管理，确保流动资产安全、高效使用。

4.公司无形资产的管理应加强对专利权、商标权、著作权等的管理，确保无形资产的价值得到充分体现。

六、成本管理

1.公司成本管理实行全员、全过程、全方位的管理原则，降低公司经营成本。

2.公司成本管理的主要内容包括成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算和成本分析等。

3.公司应加强对成本的控制，严格控制各项费用支出，降低公司经营成本。

七、税务管理

1.公司税务管理应严格遵守国家税收法律法规，依法纳税。

2.公司财务部应加强对税收政策的研究和学习，做好税务筹划工作，降低公司税务风险。

3.公司应按时申报纳税，确保纳税申报的准确性和及时性。

八、财务报表及财务分析

1.公司财务部应按照国家有关财务制度和会计制度的规定，编制财务报表，如实反映公司的财务状况和经营成果。

2.公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

3.公司财务部应定期对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导决策提供财务依据。

九、财务监督与审计

1.公司财务监督实行内部监督和外部监督相结合的原则。

2.公司内部监督主要由公司财务部和内部审计机构负责，对公司财务管理和会计核算工作进行监督和检查。

3.公司外部监督主要由国家审计机关、税务机关和社会中介机构等负责，对公司财务管理和会计核算工作进行监督和审计。

十、附则

1.本制度由公司财务部负责解释。

2.本制度自发布之日起施行。