原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
公司流动资产管理办法
一、总则
1.1为了加强公司流动资产的管理，提高资金使用效率，确保流动资产的完整性和安全性，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
1.2本办法适用于公司流动资产的管理，包括现金、银行存款、应收账款、存货、短期投资等。
1.3流动资产管理遵循统一领导、分级管理、权责明确、风险控制的原则。
二、现金管理
2.1公司现金收入应及时入账，不得坐支现金。
2.2现金支出应严格执行审批程序，确保支付合理、合规。
2.3库存现金限额根据公司业务需求确定，原则上不得超过公司日常开支所需。
2.4定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
三、银行存款管理
3.1公司银行账户的开立、变更、撤销需遵循相关法律法规，报经审批。
3.2银行存款支出应严格执行审批程序，确保支付安全、合规。
3.3定期核对银行账户，确保银行存款账实相符。
四、应收账款管理
4.1建立客户信用管理制度，对客户进行信用评估，合理确定信用期限和额度。
4.2加强应收账款催收工作，确保应收账款及时回款。
4.3定期对应收账款进行账龄分析，对逾期账款采取有效措施。
五、存货管理
5.1建立健全存货管理制度，确保存货安全、完整。
5.2定期对存货进行盘点，确保存货账实相符。
5.3合理制定存货采购计划，避免库存积压和浪费。
六、短期投资管理
6.1短期投资应遵循安全性、流动性、收益性原则。
6.2短期投资决策应严格执行审批程序，确保投资合规。
6.3定期对短期投资进行监控，及时掌握投资收益和风险。
七、监督检查
7.1公司财务部门负责对流动资产管理情况进行监督检查。
7.2对违反本办法的行为，视情节轻重，追究相关责任人的责任。
八、附则
8.1本办法由财务部门负责解释。
8.2本办法自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
文档评论（0）