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基金业务法律法规

上海证券交易所证券投资基金上市规则1

深圳证券交易所证券投资基金上市规则7

沪深证交所关于设立证券投资基金帐户的通15

关于调整证券投资基金认购新股事项的通17

基金管理管控公司进入银行间同业市场管理管控规定17

证券投资基金参与银行间同业市场债券交易托管结算业务规程19

关于证券投资基金参与股票发行申购有关相关问题的通23

证券投资基金会计核算办法24

关于证券投资基金业绩报酬有关相关问题的通58

关于证券投资基金税收相关问题的通59

关于证券投资基金交易、收费有关相关问题的通60

关于证券投资基金税收相关问题的通(2001)61

财政部国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收相关问题的通(2002)

62

关于加强证券投资基金监管有关相关问题的通(1998)63

关于加强证券投资基金交易行为监控有关相关问题的通66

关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通67

关于制定证券投资基金规范运作指导意见的通69

关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定69

关于重新核定证券市场监管费收费标准及有关相关问题的通(2003)70

上海证券交易所证券投资基金上市规则

第一章总则

第一条为加强对证券投资基金（以下简称基金）上市的管理管控，规范基金

交易行为，促进基金市场的健康发展，保护投资者的合法权益，根据《证券投资

基金管理管控暂行办法》等有关法律、法规、规章，制定本规则。

第二条本规则所称基金上市，是指封闭式基金经批准在上海证券交易所

（以下简称本所）挂牌买卖。

第三条本规则所涉专门用语，同《证券投资基金管理管控暂行办法》。

第四条本所依据有关证券法律、法规、本规则和其他有关规定对上市基金

进行监督。

第二章基金的上市条件

第五条申请上市的基金必须符合下列条件：

-（）经中国证监会批准设立并公开发行；

-（）基金存续期不少于5年；

三（）基金最低募集数额不少于人民币2亿元；

（四）基金持有人不少于1000人；

五（）有经审查批准的基金管理管控人和基金托管人；

六（）基金管理管控人、基金托管人有健全的组织机构和管理管控制度，

财务状况良好，经营行为规范。

七（）本所要求的其他条件。

第三章基金的上市申请

第六条基金管理管控人申请基金上市，应完成下列准备工作：

-（）聘请有资格的会计师事务所对基金募集的资金进行验证，并出具验

资报告；

-（）采用无纸化发行基金的，应完成其托管工作；采用有纸化发行基金

的，须完成其实物凭证的分发及入库工作；

三（）应完成的其他准备工作。

第七条基金管理管控人申请基金上市须向本所提交下列文件：

一（）上市申请书；

二（）上市公告书；

三（）批准设立和发行基金的文件；

（四）基金契约；

五（）基金托管协议；

六（）基金募集资金的验资报告；

七（）本所一至二名会员署名的上市推荐书；

八（）中国证监会和中国人民银行对基金托管人的审查批准文件；