财务工作制度3.docVIP

财务行政部门制度

财务管理制度：

为加强财务管理，有效节约资金，明确财务开支标准，结合本公司实际，特制定财务实施细则如下：

一、财务人员必须严格按照岗位责任制来认真履行职责。会计须进行凭证汇总、总账登记；计算各种税金、基金、应缴款项和编制会计报表等。出纳须及时编制记账凭证，登记现金、银行日记账，管理商品帐。

二、根据公司运营计划，及时准确地编制季度和年度的财务计划（预算），办理会计业务，并按照规定的格式和期限向上级报送会计报表。

三、对外采购的一切开支，必须取得合法的原始凭证，由经手人、验收人和主管领导签字后方可报销。出差或因公借支，须经主管部门领导签字，并在任务完成后及时办理结账、报销手续。

四、会计人员要及时办理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

五、财务部门应与销售部门配合紧密，定期对公司商品进行监督，及时盘库、进货，防止积压。

六、每日现金收入及时送存银行（库存现金不得超过银行规定限期额）。如有差错，由经手人具体登记，每月集中讨论，找出原因，并交予领导批示处理。

七、会计和出纳要及时沟通，做到查漏补缺，完善工作制度。

行政管规章制度：

为加强公司的规范化管理，完善行政工作制度，促进公司规范发展，提高经济效益，特制定行政实施细则如下

一、监督公司所有员工执行统一作息时间，并作统计处理，进行月末考核。

二、对所有员工物品摆放及卫生状况进行监督和管理。公共物品使用后应及时复位，重要文件、资料、单据和物资一律入柜。办公室及办公桌必须随时保持整齐干净，卫生打扫采用包干制原则。

三、对员工病假、事假情况进行管理。请事、病假或休假需填写事、病或休假申请单，经部门主管签字同意后方可休息。未经批准请假、休假者一律按旷工处理。病、事假期间不计发任何工资。

四、管理员工在上班期间的仪容仪表，在办公区域要注意自己的行为规范，应大方得体。不得在办公区域大声喧哗、吸烟和做与工作无关的事情。

五、及时采购公司日常生活用品、文具和卫生用品；及时定餐、订水，并保证员工加班所需的食物和饮料。

六、公司员工无故损坏公司财物需照价赔偿，上班时间办公室不得打私人电话。

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2012.12