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审计管理工作计划【10篇】

学习新技能和积累新（经验）的同时，也需要我们好好

地规划一下了。写一份（工作计划）吧。下面是给大家整理

的审计管理工作计划，仅供参考希望能够帮助到大家。

审计管理工作计划篇1

一、指导思想

20__年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树

立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”

的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点

对集团公司的（热点）和难点问题以及带有普遍性和倾向性

的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专

项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，

辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应

的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，

切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。

二、工作目标

紧紧围绕着20__年经济工作目标，依据各项法律、法规、

制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的

监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、

资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事

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后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和

完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高

可持续发展的能力。

(一)进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部

审计工作手册》。

加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明

确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科

学化、制度化和规范化。

(二)加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力

争审计（报告）优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%

以上。

加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的

适应程度、提高内审业务质量。

(三)参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制

配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统

的评价。

审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，

对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。

(20__年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监

会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合发布了《企业内

部控制基本规范》(财会[20__]7号，以下简称《基本规范》)。

20__年4月15日，五部委联合发布了《企业内部控制配

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套指引》(财会[20__]1l号，以下简称《配套指引》)，自20__

年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自20__年

1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板

上市的公司施行，在此基础上，

择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上

市大中型企业提前执行。

中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和

规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求，

对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控

流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能

力，促进企业可持续发展。)

(四)以财务收支审计为基础，开展对所属公司(事业部)

经济责任和经济效益审计一次。

财务收支审计是监督各单位能否合法、合规和遵守（财

经）纪律的有效（措施），是开展各项审计业务的基础。定

期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和

效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评

价，是建立领导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增

强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。

(五)建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实

情况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。

建立审计结果落实反馈制度。对下发整改通知责令限期

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整改的单位，及时进行回访，监督审计意见的落实，使公

司存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到

查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

三、工作措施(计划)

(一)制订并完善《内部审计工作手册》，计划于20__年

6月完成。

(二)计划安排对现有的内审人员进行二次(每个人一次)

脱产审计业务培训(为期一周)，计划于20__年6—8月完成。

继续组织参加国际内审师资格考试，不断丰富业务知识，提

高审计人员自