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销售部客户应收款管理制度

第一章总则

为规范销售部客户应收款的管理，确保公司资金安全与流动性，提升应收款的回收效率，制定本制度。本制度旨在明确应收款管理的职责、流程和监督机制，确保制度内容符合相关法规、组织内部规范及行业标准。

第二章目标

1.提高应收款回收率：通过系统管理和定期催收，提升应收款的回收效率。

2.降低坏账风险：通过风险评估与客户信用管理，减少坏账损失。

3.增强财务透明度：确保对客户应收款的监控与记录，提升财务信息的透明度。

4.提升客户满意度：通过及时的沟通与服务，增强客户对公司的信任与满意度。

第三章适用范围

本制度适用于销售部所有员工，涉及所有客户的应收款项管理，包括但不限于产品销售、服务提供及其他商业交易。

第四章管理规范

1.客户信用评估

-在与新客户签订合同前，销售部应对客户进行信用评估，评估内容包括客户的信用历史、财务状况及行业信誉等。

-建立客户信用档案，定期更新客户信用信息。

2.合同条款规范

-所有销售合同必须明确付款方式、付款期限及违约责任等条款。

-合同签署后，销售部应及时将合同副本提交财务部备案。

3.应收款记录

-销售部应建立详细的应收款记录，包括客户名称、合同金额、付款期限、已付款金额及欠款金额等信息。

-每月定期更新应收款记录，并向财务部报备。

第五章操作流程

1.应收款的确认

-销售部在客户付款后，应及时确认款项到账情况，并更新应收款记录。

-对于未到账款项，销售部需及时与客户沟通，了解款项未到账的原因。

2.定期催收

-销售部应制定催收计划，催收频率可根据客户信用等级和账龄进行调整。

-催收方式可包括电话催收、邮件提醒及上门拜访等。

3.逾期应收款处理

-对于逾期应收款，销售部应及时制定处理方案，包括但不限于再次催收、协商付款计划或向法律部门请示。

-对于确认为坏账的应收款，销售部应及时向财务部报备，依据公司规定进行坏账处理。

第六章监督机制

1.定期评审

-销售部应定期（至少每季度）对客户应收款进行评审，分析回收情况及坏账风险。

-评审需形成书面报告，并提交给管理层审阅。

2.内外部审计

-公司应定期委托第三方审计机构对销售部应收款管理进行审计，确保管理流程的合规性及有效性。

-审计报告应及时反馈给相关部门，并提出改进意见。

3.职责分工

-销售部应明确应收款管理的责任人，并对其进行定期培训，确保其了解并遵守本制度。

-财务部应配合销售部，提供应收款的财务数据支持及分析。

第七章附则

1.解释权

-本制度的解释权归销售部，任何对本制度的疑问应向销售部咨询。

2.生效日期

-本制度自发布之日起生效。

3.修订流程

-本制度如需修订，需由销售部提出修订建议，经管理层审议通过后方可实施。

总结

通过上述制度的制定与实施，销售部客户应收款管理将更加规范化，有助于提升资金的周转效率，减少坏账风险，确保公司财务的健康与透明。同时，制度的监督与评估机制将不断推动管理的改进与优化，为公司的可持续发展提供坚实的财务基础。