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公司各类单项资金管理审批权限一览表

工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长

固定资产5万元以下

购置5万元以上

50万以下

货款支付50万-200万以下

200万以上

10万以下

定金付款10万-50万

50万以上

100万以下

对

100万-300万以下

担保货款内

300百万以上

对外

50万以下

下属单位

50万-100万以下

借款

100万以上

1000元以下

行政费1000元-2000元以下

2000元以上

总部业务400元以下

招待费400元以上

3000元以下

差旅费3000元-1万元以下

1万元以上

报纸杂5000元以下

志、POP5000元-1万元以下

广告等1万元以上

2万元以下

广告

电视2万元-10万元以下

促销

广告10万元-30万元以下

费用

30万元以上

3000元以下

电台

3000元-5000元以下

广播

5000元以上

削价处理5000元以下

商品损失5000元以上

800元以上-1万元以下

医药费

1万元以上

开支

工伤

对外捐款赞助

对外单位或私人借款

说明：

一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规

定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由

总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：

1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。

3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上

加以核准并备案。

四、审批顺序：

先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财

务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事

后必须请有关人员追认。

缴款单

编号：

年月日

交款单位

百十万千百十元角分

总计金额（大写）

摘要

卷别把数金额卷别把数金额

百元二元（收款单位章）

五十元一元

十元