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建筑企业费用报销管理制度

第一章总则

为规范建筑企业的费用报销管理，确保报销流程的透明性和合规性，提高资金使用效率以及降低财务风险，依据国家相关法律法规及公司内部规章制度，特制定本费用报销管理制度。该制度适用于公司所有部门及员工。

第二章目的

本制度旨在：

1.明确费用报销的标准和流程，确保费用使用的合理性和合规性。

2.提高费用审批的效率，加强财务管理。

3.加强费用报销的监督，防范财务风险。

4.建立健全的内部控制机制，确保公司资金安全。

第三章适用范围

本制度适用于公司所有员工及各个部门的费用报销，包括但不限于：

1.业务招待费

2.差旅费

3.办公费用

4.采购费用

5.其他与公司经营活动相关的费用

第四章费用报销管理规范

第四节费用报销标准

1.业务招待费：依据招待对象的类别和招待人数，制定相应的上限标准，需提供合规的发票。

2.差旅费：差旅费用应按照实际发生进行报销，包含交通费、住宿费、餐饮费等，需提供相关票据。

3.办公费用：办公用品采购需经过部门主管审批，报销时需附上发票和采购申请单。

4.采购费用：采购应遵循公司采购流程，报销前需提供采购合同及相关发票。

5.其他费用：需提供相关证据材料，报销金额应符合公司规定的标准。

第五节费用报销流程

1.申请：员工需填写《费用报销申请表》，并附上相关票据及证明材料。

2.审核：部门主管对申请进行审核，确认费用的合理性和合规性，并签字确认。

3.财务审核：财务部门对申请进行二次审核，确保票据的真实性和合规性。

4.报销支付：审核通过后，财务部门将根据审核结果进行报销支付，支付方式可为银行转账或现金支付。

5.记录归档：所有报销申请及相关材料需按规定归档，备查。

第五章费用报销的责任分工

1.员工：按要求及时提交报销申请，确保提供的材料真实、有效。

2.部门主管：负责审核报销申请，确保费用合理合规。

3.财务部门：负责报销申请的审核与支付，确保遵循财务管理制度。

4.审计部门：定期对费用报销情况进行检查，确保制度的执行效果。

第六章监督机制

1.内部审计：公司将定期开展内部审计工作，对费用报销情况进行检查，发现问题及时整改。

2.反馈机制：员工可通过公司内部反馈渠道，反映费用报销过程中的问题，财务部门需及时回应并处理。

3.违规处理：对违反费用报销规定的员工，将根据公司相关规章制度给予相应的处罚。

第七章附则

1.解释权：本制度的最终解释权归公司财务部门。

2.生效日期：本制度自发布之日起生效，所有员工必须遵守。

3.修订流程：如需对本制度进行修订，需由财务部门提出申请，经管理层审核后方可实施。

附录

费用报销申请表模板

|项目|内容|

|申请人姓名||

|部门||

|报销金额||

|费用类型||

|事由||

|申请日期||

|审核人||

|财务审核人||

|支付方式||

|附件（票据等）||

结束语

本费用报销管理制度的制定旨在为建筑企业的财务管理提供清晰的指引，确保费用使用的合规性与透明性，提高企业运营效率。在实施过程中，所有员工都应认真遵守规定，以维护企业的财务健康和可持续发展。