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2024年财务预算方案

根据行业的要求，结合公司发展战略和年度生产经营目

标，我公司编制了2024年度财务预算方案，现就方案的具

体情况说明如下：

一、预算编制的基本原则

2024年度预算编制工作继续围绕行业基本方针和公司

战略目标，全面理解和准确把握行业方向，按照积极发展优

质业务、降低成本费用原则，以年度经营各项计划为依据，

以降低成本水平、严格控制费用支出为目标，科学、合理地

编制年度预算，确保收支平衡、税利稳步增长的全年工作目

标顺利实现。

二、预算编制依据

预算编制的依据包括且不限于：部门经理（业务部门）

年终工作总结及新年度工作计划、综合部门新年度人事计

划、财务部门新年度公司（工资及年金计提计划、折旧计提

计划、保险缴交计划等）、公司目标战略计划等各项经营管

理计划为基础编制预算。

对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各部门可

暂时按上年实际作为编制依据。

三、总体情况

2024年主营业务收入400万元，主营业务成本180万

元，主营业务税金及附加1.8万元，期间费用170.02万元

（其中销售费用110万元，管理费用60万元，财务费用0.02

1

万元），利润总额48.18万元，税费（不含企业所得税）11.65

万元（其中增值税11.65万元），营业利润总额48.18万元，

同比增长50%。

四、产能成本预算

1.产量预算

按业务部门分解，实施服务部门250万元，外包部门

150万元。

2.生产成本预算

2024年度成本预算中，主营成本按2022年成本水平编

制；直接人工成本依据2023年工资计提计划、各地社平工

资和相应比例编制；其他费用按2022年费用水平编制。

公司涉密费用成本预算包括管理费用支出和专项费用

支出，其中，管理费用预算3.6万元，专项费用支出根据保

密工作需要进行安排，预算费用2万元。

3.销售收入预算

2024年度销售收入预算400万元。

4、销售成本预算

2024年度销售成本180万元，销售成本率45%。

5、税费预算

2024年度税费（不含所得税）预算13.45万元。其中

增值税11.65万元；城建税0.82万元；教育费附加0.35万

元；地方教育费附加0.24万元；水利基金0.39万元。

6、其他业务预算

2

2024年度其他业务收入预算150万元，其他业务成本

60万元。

7、营业外收支预算

2024年度营业外收入预算0.00万元，2023年度营业

外支出预算1万元。

8、投资收益预算

2024年度投资收益预算2万元，为多元化企业投资收

益所得。

9、销售费用预算

依据2024年主营收入目标任务，结合2022年实际费

用执行情况进行测算。2023年度销售费用预算110万元，

较上年预算数90万元，上升40万元。

10、管理费用预算

2024年度管理费用预算依据公司2022年工作目标、上

年费用水平进行测算。全年预算60万元，较上年预算数50

万元，上升10万元。

11、财务费用预算

2024年度财务费用预算0.02万元，上年预算数也是

0.02万元，保持不变。

二〇二四年一月六日

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