【工作方案】应收账款清理工作方案.docxVIP

【工作方案】应收账款清理工作方案

应收账款清理工作方案

一、方案目标与范围

1.1方案目标

本方案旨在通过系统性、科学化的措施，清理组织的应收账款，提升资金周转效率，降低财务风险，从而保障公司的财务安全和持续发展。具体目标包括：

-在6个月内，将应收账款的周转天数缩短至30天以内。

-将逾期应收账款比例控制在5%以下。

-提高应收账款的回款率，力争达到90%以上。

1.2方案范围

本方案适用于公司所有业务部门，尤其是销售、财务和客户服务部门。所有相关人员需参与应收账款清理工作。

二、组织现状与需求分析

2.1现状分析

通过对公司近三年的财务报表进行分析，发现以下问题：

-应收账款余额较大：截至2023年6月30日，应收账款余额为500万元，其中逾期账款占比达到15%。

-回款周期长：应收账款平均回款周期为60天，远高于行业平均水平。

-客户信用管理不足：对客户的信用评估和管理不够严格，导致部分客户出现逾期未付款的情况。

2.2需求分析

为了解决上述问题，公司需要：

-建立健全的客户信用管理制度，提高客户信用评估的科学性。

-制定清晰的应收账款清理流程，明确责任分工。

-加强内部沟通，确保各部门协同配合，共同推进应收账款的清理工作。

三、实施步骤与操作指南

3.1制定客户信用管理制度

1.客户信用评估：

-定期对客户进行信用评级，评估标准包括客户的财务状况、付款历史、行业信用等。

-将客户分为高、中、低三类，制定相应的信用额度和付款条件。

2.信用监控：

-建立客户信用监控系统，实时跟踪客户的信用变化，及时调整信用政策。

3.2完善应收账款清理流程

1.清理流程设计：

-账款分类：将应收账款按逾期天数进行分类：0-30天、31-60天、61天以上。

-责任分配：明确各部门在清理工作中的责任，包括销售部、财务部和客服部的具体职责。

2.清理措施：

-定期催收：对逾期账款进行定期催收，销售部负责主动联系客户，财务部提供账款信息。

-分期付款：对逾期严重的客户，考虑分期付款的方式，减轻客户的还款压力。

3.激励机制：

-对回款效率高的部门设立奖励机制，激励员工积极参与清理工作。

3.3加强内部沟通与协作

1.定期会议：

-每月召开一次应收账款清理工作会议，评估清理效果，调整清理策略。

-各部门负责人需汇报清理进展，分享成功案例和经验。

2.信息共享：

-建立内部信息共享平台，确保各部门随时获取最新的应收账款信息，提升工作效率。

四、方案实施的具体数据

4.1资源配置

1.人力资源：

-成立应收账款清理小组，由财务部经理牵头，成员包括销售部、客服部和法务部各一名代表。

2.财务预算：

-预计在清理过程中需投入的成本为20万元，包括客户信用评估费用、信息系统建设费用及其它运营支出。

4.2成效评估

1.关键绩效指标：

-应收账款周转天数、逾期账款比例和回款率等指标将作为评估方案实施效果的主要依据。

2.效果反馈机制：

-每季度进行一次效果评估，依据评估结果调整后续实施策略。

五、风险管理与应对措施

5.1风险识别

1.客户流失风险：

-在清理过程中，可能会因为催收措施导致客户流失。

2.内部沟通不畅风险：

-各部门之间可能缺乏有效沟通，导致清理工作效率低下。

5.2应对措施

1.优化催收策略：

-采用柔性催收策略，尽量保持与客户的良好关系，避免恶性催收。

2.建立沟通反馈机制：

-设立专门的反馈渠道，及时解决部门间沟通的问题，确保信息畅通。

六、总结与展望

本方案通过系统性分析和科学制定，旨在为公司提供一套切实可行的应收账款清理工作方案。通过实施该方案，预计能够有效提升公司的资金周转效率，降低财务风险，为公司的持续发展奠定坚实基础。未来，随着市场环境的变化，我们将持续优化该方案，确保其在实际运营中的有效性和可持续性。