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财务合同管理与审查制度

财务合同管理与审查制度

第一章总则

第一条为加强公司财务合同的管理，规范合同签订、履行、变更和终止的行为，保障公司合法权益，提高财务管理的规范性和效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及财务管理的合同，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同、融资合同等。

第三条财务合同的管理与审查工作应遵循以下原则：

1.合法性原则：合同内容必须符合国家法律法规和行业政策。

2.实效性原则：合同内容必须符合公司发展战略和经营目标。

3.公开透明原则：合同签订、履行、变更和终止过程应公开透明，确保各方权益。

4.保密性原则：涉及商业秘密的合同内容，应严格保密。

第二章合同签订管理

第四条合同签订前的准备工作：

1.需求部门应提前向财务部门提交合同需求申请，包括合同拟签订的内容、对方主体信息、预计金额等。

2.财务部门根据需求申请，评估合同风险，提出合同审查意见。

第五条合同签订流程：

1.需求部门与对方主体进行谈判，达成初步协议。

2.需求部门根据谈判结果，拟定合同草案。

3.财务部门对合同草案进行审查，包括合同条款的合法性、合规性、公平性等。

4.合同草案经审查合格后，由需求部门与对方主体正式签订合同。

5.合同签订后，需求部门应将合同文本报送财务部门存档。

第六条合同签订的注意事项：

1.合同条款应明确、具体，避免模糊不清。

2.合同签订前，应核实对方主体资质，确保其具备履行合同的能力。

3.合同签订过程中，如涉及重大变更，应重新进行审查。

第三章合同履行管理

第七条合同履行过程中的监督：

1.财务部门应定期对合同履行情况进行检查，确保合同条款得到正确执行。

2.对发现的问题，应及时与需求部门沟通，采取措施予以纠正。

第八条合同变更管理：

1.合同履行过程中，如需变更合同内容，应按照原合同签订流程进行审批和签订。

2.合同变更后，财务部门应及时更新合同档案。

第九条合同终止管理：

1.合同履行完毕或因其他原因终止，需求部门应及时通知财务部门。

2.财务部门应检查合同终止情况，确保公司权益不受损害。

第四章合同审查

第十条财务部门合同审查职责：

1.审查合同条款的合法性、合规性、公平性。

2.审查合同主体资格、履约能力。

3.审查合同风险，提出防范措施。

第十一条合同审查流程：

1.财务部门收到合同草案后，应在规定时间内完成审查。

2.审查过程中，如发现合同问题，应及时与需求部门沟通，协商解决。

3.审查合格的合同，由财务部门签署意见，并报送相关部门审批。

第五章合同档案管理

第十二条合同档案的建立：

1.合同签订后，需求部门应及时将合同文本报送财务部门。

2.财务部门应建立合同档案，包括合同文本、相关文件、审批意见等。

第十三条合同档案的保管：

1.合同档案应妥善保管，确保档案完整、安全。

2.合同档案的查阅，应遵循相关规定，保障商业秘密。

第六章奖励与处罚

第十四条对在合同管理与审查工作中表现突出的个人或部门，给予奖励。

第十五条对违反本制度规定，造成公司损失的，依法予以处罚。

第七章附则

第十六条本制度由财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施。

（注：以下为制度详细条款，可根据实际情况进行增减。）

第一章总则

第一条本制度适用于公司所有涉及财务管理的合同，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同、融资合同等。

第二条财务合同的管理与审查工作应遵循以下原则：

1.合法性原则：合同内容必须符合国家法律法规和行业政策。

2.实效性原则：合同内容必须符合公司发展战略和经营目标。

3.公开透明原则：合同签订、履行、变更和终止过程应公开透明，确保各方权益。

4.保密性原则：涉及商业秘密的合同内容，应严格保密。

第二章合同签订管理

第四条合同签订前的准备工作：

1.需求部门应提前向财务部门提交合同需求申请，包括合同拟签订的内容、对方主体信息、预计金额等。

2.财务部门根据需求申请，评估合同风险，提出合同审查意见。

第五条合同签订流程：

1.需求部门与对方主体进行谈判，达成初步协议。

2.需求部门根据谈判结果，拟定合同草案。

3.财务部门对合同草案进行审查，包括合同条款的合法性、合规性、公平性等。

4.合同草案经审查合格后，由需求部门与对方主体正式签订合同。

5.合同签订后，需求部门应将合同文本报送财务部门存档。

第六条合同签订的注意事项：

1.合同条款应明确、具体，避免模糊不清。

2.合同签订前，应核实对方主体资质，确保其具备履行合同的能力。

3.合同签订过程中，如涉及重大变更，应重新进行审查。

第七条合同签订权限：

1.合同金额在10万元以下的，由需求部门负责人审批。

2.合同金额在10万元（含）至100万元的，由部门负责人审批，并报送财务部门备案。

3.合同金额在100万元（含