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2024年全综合治税专项行动实施方案范文

____年全综合治税专项行动实施方案

一、背景与目标

随着经济全球化的深入发展，国际税收环境日趋复杂多变，

税收风险持续上升，加强综合治税工作已成为我国税务工作的迫

切需求。为此，制定并执行____年全综合治税专项行动实施方

案，是推进税收改革、完善税收制度、优化税收环境的重要举

措。本方案旨在通过有力的举措，全面加强综合治税工作，提高

税收征管能力和水平，实现税收稳定增长、优化税收结构、完善

税收制度的目标。

二、重点任务与措施

（一）加强税收立法和制度建设

1.完善税收法规体系，加强税收立法工作。推动相关税法的

修订工作，尤其是针对新经济、新业态的税收政策进行修订，加

强对跨境电商、共享经济等新业务模式征税政策的研究，建立与

时俱进的税收法规体系。

2.提高税收政策透明度。及时发布税收政策信息，加强对税

收政策宣传解读，为纳税人提供更加清晰、明确的税收政策指

导，降低税收风险。

3.强化税收执法体系建设。加强税务机关内部协同配合，建

立科学合理的税收执法指导文件，提高执法人员的专业素养和业

务水平，增加税收执法效果。

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（二）加强税收征管和风险防控

1.提升纳税人信用管理水平。完善纳税人信用评级制度，建

立纳税人信用档案，加强纳税人信用信息共享和联合奖惩机制，

提高纳税人自觉遵守税法的意识和动力。

2.加强税收风险管理。通过大数据分析和人工智能技术，提

升税收风险识别和预警能力，建立健全税收风险分类管理制度，

加强对高风险行业和企业的监管，防范税收风险。

3.推进税收征管现代化建设。加强信息化建设，推动“互联

网+税收”模式，提高税务管理效率。加强税收征管人员培训和素

质提升，提高税收征管水平。

（三）优化税收结构和利用外资环境

1.完善外商投资税收政策。深化税收改革，进一步降低外商

投资企业的税负，吸引更多优质外资进入中国市场，提升我国的

国际竞争力。

2.推动高新技术产业发展。加大对高新技术企业的税收支持

力度，鼓励技术创新，推动高新技术产业的快速成长，实现税收

结构的优化和升级。

3.鼓励企业走出去。支持企业海外投资，鼓励企业在国外设

立生产基地和销售网络，拓展国际市场，实现国内外税收资源的

优化配置。

（四）加强税收宣传和服务

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1.加强税收宣传工作。通过多种渠道和方式，开展税收宣传

活动，提高纳税人的税收法律意识和税收政策理解，增强纳税人

对税收工作的信心和支持度。

2.强化税收服务意识。加强税务机关的公共服务能力建设，

提高纳税人办税服务的满意度，不断提高办税服务的质量和效

率。

3.推动纳税人自治和参与。加强与纳税人的沟通和交流，建

立健全纳税人意见反馈机制，充分听取纳税人的意见和建议，提

高税收工作的合理性和公正性。

三、实施机制与落实措施

（一）建立健全组织体系

1.设立全综合治税专项行动工作领导小组。负责统筹协调全

综合治税专项行动的实施工作，制定任务分工和工作计划，抓好

工作推进和落实。

2.成立全综合治税专项行动工作组。负责具体实施全综合治

税专项行动的各项工作，包括政策制定、风险防控、宣传服务

等，确保各项任务的顺利开展。

（二）加强监督和考核机制

1.建立综合治税工作评价指标体系。制定科学合理的评价指

标，对全综合治税工作进行定期监督和评估，将绩效考核结果与

干部选拔任用挂钩。

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2.加强内部督导和外部监督。加强税务机关内部的监督和检

查工作，确保政策落地和推行情况的真实可靠；同时，加强外部

监督力度，提高税收工作的透明度和公正性。

（三）强化落实措施

1.制定细化工作方案。将全综合治税专项行动的各项任务细

化为具体的工作方案和措施，明确责任部门和责任人，确保任务

的有效推进。

2.加强培训和人员配备。对税收执法人员进行培训和专业能

力提