2025初级银行从业 概述风险管理、全面风险管理.pdf

第第五五章章风风险险管管理理

•本章考点分布

考考点点内内容容考考察察要要求求

1风险的内涵及分类；熟练掌握

2全面风险管理的基本内容；深入解

3风险偏好、风险战略、风险策略、风险文化的主要内容；深入解

4风险管理的组织架构、主要流程；熟练掌握

5信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险的内涵和管控手段；熟练掌握

6并熟练运用信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险的计量方法。深入解

考考点点1风风险险的的内内涵涵及及分分类类[熟熟练练掌掌握握]

一、风险的内涵

风险是银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。

对银行风险的定义，可以从两个角度理解：

1、强调结果的不确定性。

2、强调不确定性带来的不利后果。

二、风险的分类

风风险险类类型型内内容容

商业银行面临的主要风险是信用风险。

信用风险

存在于贷款业务、担保、承兑、证券投资等中。

市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。

操作风险具有普遍性、非营利性。包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

流动性风

通常被视为一种综合性风险。

险

国家风险特点：①发生在国际经济金融活动中；②不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

声誉风险商业银行经营、管理或外部事件导致利益相关者负面评价的风险。

法律风险是一种特殊类型的操作风险。

来源：①战略目标缺乏整体兼容性；②制定的经营战略存在缺陷；③所需要的资源匮乏；④实施过程中的质量难以

战略风险

保证。

习习题题演演练练

【单选】商业银行经营者为提高股价而采取长期发展不利的短期措施，因这种行为带来损失的可能性是（）。

A．战略风险B．市场风险C．流动性风险D．合规风险

【【答答案案】】A

【【解解析析】】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可

能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

考考点点2全全面面风风险险管管理理的的基基本本内内容容[深深入入解解]

一、全面风险管理概述

国际上全面风险管理框架，主要有美国反虚假财务报告委员会(COSO)发布的《全面风险管理框架》(ERM)和巴塞尔委员会发

布的巴塞尔资本协议。

中国银监会于2016年发布《银行业金融机构全面风险管理指引》，对银行业金融机构建立全面风险管理体系提出系统要

求，形成我国银行业全面风险管理的统领性、综合性规则。

二、全面风险管理的整体框架

1、建立全面风险管理的公司治理与组织架构，包括董事会、高管层的责任与履职，首席风险官的设立、责任与保护，风险管

理职能部门的授权、资源配置、独立性，风险管理的三道防线，银行的自我约束自我纠错机制。

2、构建全面风险管理基本要素框架，包括风险文化、风险策略、风险偏好、风险限额、风险政策和流程、压力测试、应急安

排、管理信息系统。

3、风险管理的实际应用，结果应用于日常管理，与流动性、资本挂钩，在新业务审批、内部定价、绩效考评等管理活动中考

虑风险。

三、全面风险管理的原则

•匹配性原则

•全覆盖原则

•独立性原则

•有效性原则

考考点点3-1风风险险偏偏好好的的主主要要内内容容[深深入入解解]

风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标

准，是风险管理的基本前提。

风险偏好实际上是由风险承受力、偏好、容忍度、限额和风险目标或范围等几个核心组成。

考考点点3-2风风险险战战略略的的主主要要内内容容[深深入入解解]

风险战略是银行为实现总体发展目标所制定的一系列风险管理目标和方针政策，为整个银行发展战略提供保障。

风险战略一般分为进取、稳健、保守三种类型。

考考点点3-3风风险险策策略略的的主主要要内内容容[深深入入解解]

•风险分散

商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

•风险对冲

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