2025初级银行从业 直播密训（二）.pdf

三、结算、代理及托管业务三、结算、代理及托管业务

1．国内结算

•票据结算（汇票、本票、支票）

•非票据结算（汇兑、托收承付、委托收款）

2．国际结算

•汇款（电汇、信汇、票汇）

•托收（光票托收、跟单托收、直接托收）

•信用证（不可撤销、跟单、不可转让）

3．清算业务

•国内联行清算（系统内联行清算、跨系统联行往来）

•国际清算

4．代理业务

•代收代付业务（委托收款、托收承付）

•代理银行业务（代理政策性银行、代理中央银行、代理商业银行）

•代理证券业务（一级清算业务、二级清算业务）

•代理保险业务

•委托贷款业务

•代销开放式基金

•代理国债买卖

5．代保管业务

•露封保管业务、密封保管业务

四、银行卡业务四、银行卡业务

1．借记卡

•没有信用额度、不进行资信审查

•先存后用

•与活期储蓄存款账户相联结

2．信用卡

•贷记卡、准贷记卡

•可透支，先消费，后还款

•具有支付和信贷双重属性

五、理财与同业业务五、理财与同业业务

1．理财业务

•分类（公募、私募；固定收益类、权益类、商品及衍生品类、混合类；封闭式、开放式）

•投资要求

（不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的

理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。禁止刚性兑付）

2．同业业务

•同业拆借（无担保资金融通行为）

•同业存款（资金存入方仅为具有吸收存款资格的金融机构）

•同业借款（期限最长为3年）

•同业代付

•买入返售（卖出回购）

•同业投资

•第三部分银行管理

一、银行管理基础一、银行管理基础

1．组织架构

•企业法人角度（统一法人制；多法人制）

•内部管理模式（区域管理为主的总分行型；业务线管理为主的事业部制；矩阵型）

•管理会计角度（成本中心；利润中心）

•我国银行组织架构（统一法人、区域管理为主）

•发展趋势（渐进式推进事业部制改革。建立垂直化风险管理体系。建设流程银行。）

2．管理指标

•规模指标（资产规模、市值）

•结构指标（资产结构、贷款结构、负债结构、收入结构、客户结构）

•效率指标（成本收入比、人均净利润）

•市场指标（市盈率、市净率）

•安全性指标（不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率）

•流动性指标（流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率）

⑦集中度指标（单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比率、单一集团客户授信集中度、大额风险暴露集中度）

⑧盈利性指标（拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资本回

报率）

二、公司治理、内部控制与合规管理二、公司治理、内部控制与合规管理

1．公司治理

•股东大会（权力机构）

•董事会（最终责任；商业银行董事长和行长应当分设）

•监事会（内部监督机构；由职工代表监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。）

•高管层（总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员。）

•薪酬机制（固定薪酬基本薪酬：包括津补贴，基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。）

（可变薪酬：包括绩效薪酬和中长期各种激励。）

（福利性收入：包括社会保险费、住房公积金等。）

2．内部控制

•原则（全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则）

•措施（内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、员工管理、授权管理、会计核算、监控对账、外包管理、投诉处理）

•保障（信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化）

3．合规管理

三、商业银行资产负债管理三、商业银行资产负债管理

1．管理对象

•传统（银行的资产负债表）；新趋势（表内外、本外币、集团化）

2．主要内容

•资本管理（监管资本管理、经济资本管理、账面资本管理）

•资产负债组合管理（资产组合管理、负债组合管理、资产负债匹配管理）

•资产负债计划管理（资产负债总量计划、结构计划）

•定价管理（外部产品定价、内部资金转移定价管理）

•银行账户利率风险管理

•资金管理

•流动性风险管理

•投融资业务管理

•汇率风险管理

3．管理策略

•表内资产负债匹配（核心策略）

•表外工具规避表内风险（重要补充）

•利用证券化剥离表内风险

四、资本管理四、资本管理

1．资本种类

•账面资本（会计资本，实际持有的资本）

•监管资本（合格资本、最低资本要