2025初级银行从业 银行管理的基本指标（一）.pdf

考考点点3银银行行管管理理基基本本指指标标的的计计算算方方法法[掌握]

指指标标类类型型具具体体指指标标

规模指标资产规模、市值

结构指标资产结构、贷结构、负债结构、收入结构、客户结构

效率指标成本收入比、人均净利润

市场指标市盈率、市净率

安全性指标不良贷率、不良贷拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率

流动性指标流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率

集中度指标单一最大客户贷比例、最大十家客户贷比率、单一集团客户授信集中度、大额风险暴露集中度

拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资

盈利性指标

本回报率

•规模指标

具具体体指指标标指指标标计计算算

资产规模银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表明规模愈大愈好。

衡量银行规模的重要综合性指标。

反映一家银行在资本市场上影响力水平，也决定该银行在资本市场上权重，成为投资者资金配置的重要参

考。

市值

以A股为基准的市值（美元）=（A股股价×A股股数+H股股价×H股股数/港元对人民币汇率）/人民币对美元

汇率

以H股为基准的市值（美元）=（A股股价×A股股数/人民币对港元汇率+H股股价×H股股数）/港元对美元汇

率

•结构指标

具具体体指指标标指指标标计计算算

生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额×100%

资产结构

生息资产的金额是测算净利息收益率（NIM）的基础，也是考察银行盈利性的指标。生息资产是贷及投

资资产、存放央行项、存放拆放同业项等指标总称.

零售贷占比是一个重要指标。关注公司贷中大型企业和中小型企业的占比，以及贷结构的行业分

贷结构

类、地区分类等。

定活比=定期存/活期存×100%

负债结构

定活比高的银行其相应的资金成本就更高。

收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。

收入结构非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等。

非利息收入占营业收入比=非利息收入/营业收入×100%。

公司客户，分为大客户与中小客户；

客户结构

零售客户，分为高净值客户与普通客户。

•效率指标

具具体体指指标标指指标标计计算算

成本收入比=营业费用（含营业税）/营业净收入×100%

成本收入比

成本和费用的主要构成是人工和固定资产折旧、摊销。

人均净利润人均净利润=净利润/员工数量×100%

•市场指标

具具体体指指标标指指标标计计算算

市盈率（PE）=股票价格（P）/每股收益（E）

在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是己公布的上年度数据，则计算结果为静态

市盈率市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。

PE是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。一方面反映了股票的风险高低程度；另一方面也体

现了市场对该公司的重视程度。

市净率=每股市价（P）/每股净资产

市净率

市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。