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装饰工程公司合同付款管理办法

一、总则

1.为加强本装饰工程公司合同付款管理，规范付款流程，合理控制资金支出，保障公司与合作方的合法权益，特制定本办法。

2.本办法适用于公司所有涉及装饰工程业务的合同付款事项，包括但不限于与供应商、施工队伍、设计单位等签订的各类合同付款。

二、职责分工

1.合同签订部门

负责合同条款中付款相关内容的拟定，确保付款条件、方式、时间节点等规定清晰明确、符合公司利益及项目实际情况。

根据项目进展情况，及时发起付款申请，提供相应的证明材料，如工程进度报告、验收合格证明等。

2.财务部门

负责审核付款申请的合规性，核对付款金额是否与合同约定相符，相关审批手续是否齐全。

安排资金调度，按照规定的付款方式及时准确地进行款项支付，并做好付款记录及账务处理。

3.项目管理部门（如有）

协助合同签订部门对项目进度进行监督和确认，提供有关项目实际执行情况的专业意见，为付款申请提供依据。

参与对已付款项目的后续跟踪，确保款项支付后合作方按合同履行相应义务。

4.审批部门及相关领导

按照公司授权体系，对付款申请进行审批，综合考虑项目整体情况、公司资金状况等因素，决定是否批准付款及付款的具体安排。

三、付款依据及流程

（一）预付款

1.付款依据

合同中明确约定需支付预付款的，应依据已签订生效的合同文本，且对方需提供合法有效的收款账户信息、预付款保函（如有要求）等相关资料。

对于一些特殊项目，还可能需要提供项目立项批复文件、初步设计方案等能证明项目合法性及预付款必要性的文件。

2.付款流程

合同签订部门填写《预付款付款申请单》，详细注明合同名称、编号、对方单位名称、预付款金额、付款事由、预计后续合同执行安排等内容，并附上所需的依据材料。

《预付款付款申请单》依次提交部门负责人审核签字，确认申请事项符合项目需求及合同约定。

经部门负责人审核后，转至财务部门，财务部门核对合同条款与申请金额等情况，审核无误后签字确认。

按照公司审批权限，将申请单报送给相应层级的领导进行审批，审批通过后，财务部门方可办理预付款支付手续。

（二）进度款

1.付款依据

以项目实际进度情况为主要依据，施工方（或合作方）需提供经公司项目管理部门（或相关监督部门）签字确认的工程进度报告，内容应包括已完成的工程量、质量情况、是否符合时间进度要求等详细信息。

对照合同约定的进度款支付比例及相应阶段的付款条件，核实达到支付要求。

2.付款流程

由合同签订部门根据工程进度情况发起《进度款付款申请单》，填写合同相关信息、本次申请支付的进度款金额、对应进度阶段、依据的工程进度报告编号等内容，并将工程进度报告作为附件一并提交。

首先由项目管理部门对工程进度报告及付款申请的合理性进行审核，审核通过后签字确认，再提交给合同签订部门负责人审核签字，重点审核付款是否符合合同条款规定。

转至财务部门，财务人员核对各项数据及审批手续，审核无误后签字，随后按照公司审批流程，报相关领导审批，审批通过后由财务部门进行进度款支付操作。

（三）结算款

1.付款依据

项目完工并通过公司组织的竣工验收，需有正式的竣工验收报告，验收报告应涵盖工程质量、功能实现、是否符合设计要求等全面的验收结论。

合作方提供符合要求的竣工结算资料，包括但不限于工程量清单、计价依据、变更签证文件等，经公司造价审核部门（或委托的第三方审计机构）审核确认后的最终结算金额作为结算款支付依据。

2.付款流程

合同签订部门在收到完整且审核通过的竣工结算资料后，填写《结算款付款申请单》，注明合同最终结算金额、已支付款项情况（预付款、进度款等累计支付金额）、本次申请结算款金额等关键信息，并附上竣工验收报告、结算审核报告等重要附件。

依次提交部门负责人、项目管理部门负责人（如有）、造价审核部门负责人（如有）审核签字，确认各项手续完备、结算金额准确无误。

财务部门审核申请单及附件，核对账目，确认无异议后签字，然后按公司审批权限报送领导审批，审批通过后，财务部门支付结算款，同时预留质保金（若合同有约定）。

（四）质保金

1.付款依据

质保期届满后，由使用部门（或项目管理部门）对项目质量进行复查，出具质保期质量复查报告，确认在质保期内无质量问题或已按合同约定妥善处理了出现的质量问题。

参照合同中关于质保金支付的具体条款，如质保金金额、支付时间、是否有扣除事项等。

2.付款流程

使用部门（或项目管理部门）填写《质保金付款申请单》，说明质保期内项目质量情况、是否符合质保金支付条件，附上质量复查报告，并提交给相关负责人审核签字，审核重点为质量情况是否属实、符合合同约定。

依次经部门负责人、财务部门审核签字，财务部门需核对质保金的预留及扣减情况等，审核无误后按公司审批流程报领导审批，审批通过后由财务部门支付质保金。

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