《供销中心内控监督管理办法》制度验证考试试题.docx

《供销中心内控监督管理办法》制度验证考试试题

（）指对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查。[单选题]

A、专项监督

B、日常监督(正确答案)

C、常规监督

D、定期监督

要围绕制度与流程、业务实际执行情况的合理、合规性以及各部门内控管理工作开展情况的检查是（）[单选题]

A、专项监督

B、常规监督

C、绩效监督

D、制度监督(正确答案)

围绕各部门绩效完成情况开展，实行动态监督和反馈的监督类型是（）[单选题]

A、专项监督

B、常规监督

C、绩效监督(正确答案)

D、制度监督

（）是对内部控制的某一或某些方面进行有针对性的监督检查[单选题]

A、专项监督(正确答案)

B、常规监督

C、绩效监督

D、制度监督

内控领导小组办公室在每年（）牵头组织各部门进行下一年度管理制度与业务流程的梳理[单选题]

A、一季度

B、二季度

C、三季度

D、四季度(正确答案)

被检查部门及责任人对检查结果有不同意见的，应在（）个工作日内以书面形式呈报供销中心内控领导小组。[单选题]

A、1

B、2

C、3(正确答案)

D、4

日常监督包含（）

A、专项监督

B、常规监督

C、绩效监督(正确答案)

D、制度监督(正确答案)

专项监督检查包含哪些方面（）

A、重大决策(正确答案)

B、关键环节(正确答案)

C、异常业务(正确答案)

D、绩效完成情况

内控监督的依据有哪些（）

A、制度流程(正确答案)

B、操作手册(正确答案)

C、岗位说明书(正确答案)

D、通知通告的条款规定(正确答案)

E、相关会议纪要(正确答案)

内控监督原则有哪些（）

A、统一领导、分级管理的原则(正确答案)

B、实事求是、客观公正的原则(正确答案)

C、谁主管、谁负责的原则(正确答案)

D、实效性原则(正确答案)

E、全员参与的原则(正确答案)

内控管理领导小组机构分为（）

A、领导小组(正确答案)

B、领导小组办公室(正确答案)

C、领导小组办公室成员(正确答案)

D、集团内审部

各部门对所属管理制度进行风险辨识，制定（）

A、制度检查计划(正确答案)

B、制度检查清单(正确答案)

C、年度工作计划

D、对标计划

专项监督检查涉及的资料有（）

A、制度流程(正确答案)

B、业务数据(正确答案)

C、台账报表(正确答案)

D、分析报告(正确答案)

专项监督报告需要写明哪些内容（）

A、检查的基本情况(正确答案)

B、发现的问题(正确答案)

C、存在的原因(正确答案)

D、最终评价或检查结论(正确答案)

E、整改意见和处理建议(正确答案)

内部控制缺陷分为（）

A、设计缺陷(正确答案)

B、运行缺陷(正确答案)

C、使用缺陷

D、以上都是

领导小组办公室成员职责（）

A、确定部门所制定的管理制度与各自业务流程相对应；所制定的管制度要使所管各项业务处于受控状态。(正确答案)

B、落实内控管理领导小组及办公室的工作部署和要求，按职责分工开展内控工作。(正确答案)

C、负责本部门内部控制相关工作的具体任务落实。(正确答案)

D、定期向内控管理领导小组及办公室汇报工作进度及成果。(正确答案)

内控管理领导小组下设企管部为办公室，负责日常内控管理工作。[判断题]

对(正确答案)

错

各部门对所属管理制度进行风险辨识，对制定的相关计划不可根据实际情况进行动态调整。[判断题]

对

错(正确答案)

各部门按照计划进行自查，内控领导小组办公室无需抽查验证。[判断题]

对

错(正确答案)

各部门要充分利用监督检查成果，及时采取相应措施，防范风险、减少损失，同时完善制度和流程。[判断题]

对(正确答案)

错