2024年内部审计年度工作计划(3篇) .pdfVIP

2024年内部审计年度工作计划

为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流

失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审

计工作。现制定我院年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理

制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结

合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把

促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计

工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开

展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现

的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发

放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审；

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教

材费等收缴情况进行内审；

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材

费等财务收支情况进行内审；

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教

材费等收缴情况进行内审；

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行

审计；

第1页共7页

6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进

行内审；

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价

部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告；其次内审人

员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，

其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审；

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育

苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果；

班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后

勤集团（育苑公司）各类收费的依据

4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等

六、其它相关工作

学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成

年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部

第2页共7页

《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，

搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。

2024年内部审计年度工作计划（2）

(一)开展财务收支审计和内控情况检查工作。

随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完

善，内部审计的工作任务也更加艰巨。

针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的

财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施

一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方

面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监

督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情

况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。为后期在集团公司

逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实

基础。同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。

____年度审计工作计划安排如下：

(二)建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的

开展。

根据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合的集团公

司实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，在组织和制度上保

障内部审计工作的正常开展。

1、制定内部审计管理办法，从内部审计工作职责和权限、内部审

计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制

度上为内部审计工作的正常开展提供保障。