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温州源飞宠物玩具制品股份有限公司对外投资管理制度

温州源飞宠物玩具制品股份有限公司

对外投资管理制度

第一章总则

第一条为规范温州源飞宠物玩具制品股份有限公司的对外投资行为，防范

对外投资风险，加强和保障对外投资安全，提高投资效益，维护公司形象和投资

者的利益，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民

共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

（以下简称“《上市公司规范运作指引》”）等法律、法规、规范性文件的相关

规定，结合《温州源飞宠物玩具制品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

及公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为。即公司为扩大

生产经营规模或实施新产品战略，以获取长期收益为目的，将现金、实物、无形

资产等可供支配的资源投向其他组织或个人的行为，包括投资新建全资企业、与

其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减，以及购

买股票、债券、国债、金融债券、证券投资基金等投资形式。

第三条对外投资应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资

源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第四条根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审

批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法性，符合国家

宏观经济政策。

第五条本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司(以下简称子

公司)的一切对外投资行为。子公司对外投资的，需根据本制度确定的决策权限

经公司批准后，再由该子公司依其内部决策程序批准后实施。

公司发生的关联交易、对外担保行为的决策权限及程序按照公司相应的专门

制度执行，不适用本制度规定。

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温州源飞宠物玩具制品股份有限公司对外投资管理制度

第二章对外投资审批权限

第六条公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《上

市公司规范运作指引》和有关法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、

《股东大会议事规则》等规定的权限履行审批程序。

第七条（一）公司对外投资达到以下标准之一时，需经公司股东大会批准

后方可实施：

1、投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上；该投资

涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

2、投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产的50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币；

3、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且

绝对金额超过500万元人民币；

4、投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币；

5、投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

（二）公司对外投资达到以下标准之一时，需经公司董事会批准后方可实施：

1、投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该投资

涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

2、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个

会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

3、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；