莱茵体育：投资管理办法.PDFVIP

莱茵达体育发展股份有限公司

投资管理办法

第一章总则

第一条为规范莱茵达体育发展股份有限公司（以下简

称“公司”）投资行为，加强投资管理，提高投资效益，降低投

资的风险，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，

实现公司投资的保值、增值，维护公司整体形象和投资者的

利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）

《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）

《中华人民共和国企业国有资产法》《成都市属国有企业投

资监督管理办法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》

等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称投资是企业在境内外从事的固定资

产投资与股权投资，无形资产投资参照本办法执行。

第三条投资应遵循的基本原则

（一）合法合规性原则：遵循国家法律、法规的规定，

保证投资活动经过必要的审核程序；

（二）适应性原则：符合国家有关法规及产业政策，符

合公司长远发展计划和发展战略，聚焦主责主业，有利于拓

展主营业务，扩大产业规模，有利于优化配置公司资源，有

利于公司的可持续发展，严格控制非主业投资；

（三）谨慎与效益兼顾原则：在防控风险的前提下，遵

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循价值创造理念，符合公司和股东利益。

第四条本办法适用于公司及所属各级全资、控股企业

及实际控制企业（以下简称“下属子公司”）。

第二章投资的审批权限

第五条公司投资的审批需要严格按照《公司法》《上市

规则》和中国证监会的有关法律、法规及《公司章程》《股

东大会议事规则》《董事会议事规则》等规定的权限履行审

批程序。

第六条公司总经理办公会、董事会、股东大会是投资的

决策机构，各自在其权限范围内，对公司的投资作出决策。

第七条公司投资实行专业管理和逐级审批制度。下属

子公司投资事项应根据本办法及授权清单相关规定履行审

批程序。

第八条公司进行投资，须严格执行有关规定，对投资的

必要性、可行性、收益、风险及防范措施等进行切实认真的

论证研究，按照总经理办公会、董事会、股东大会的权限逐

层进行审批。

第九条投资事项的审批权限：

投资事项达到下列标准之一的，应当由股东大会审议批

准：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值

的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；

（二）交易标的涉及的资产净额（同时存在账面值和评

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估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的50%

以上，且绝对金额超过5,000万元；

（三）交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占

公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对

金额超过5,000万元；

（四）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公

司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额

超过500万元；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最

近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万

元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计

净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

（七）与关联方发生的成交金额在3,000万元以上，且

占公司最近一期经审计净资产绝对值超过5%以上的关联交

易；

（八）购买资产的投资，以资产总额和成交金额中的较

高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续12个月内

累计计算的金额超过公司最近一期经审计总资产30%的，应

提交股东大会以特别决议通过。

投资事项达到下列标准之一，但尚未达到应当经股东大

会审议批准的额度的，应当由董事会审议批准：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值