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采购规章制度

选购规章制度1

第一章总则

第一条为了强化学校选购业务管理，标准选购业务行为，防范选购业

务活动中的过和舞弊，依据财政部《内部会计掌握标准一选购与付款》

等法律法规，结合本校选购业务特点和管理需要，制定本制度。

第二条本制度所指选购业务包括选购计划、选购订单、合同订立、物

资入库、购货发票、登记应付账款和支付货款等业务。

第三条本制度适用于集团各单位的选购业务管理与掌握。

第二章岗位分工与授权批准

第四条建立选购业务岗位责任制，明确规定各岗位的职责与权限，确

保办理选购业务的不相容岗位互相别离、制约和监督。

第五条物资选购业务严格标准和执行如下程序：

一、计划与审批；

二、请购与审批；

三、询价与核价；

四、确定供应商；

五、订立合同；

六、选购与验收；

七、物资入库；

八、账簿登记与支付选购款。

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第六条选购业务的根本分工如下：

一、仓储部负责编制物资储存计划；

二、选购部负责编制物资选购计划，填制请购单、询价与价格谈判、签

订合同、选购物资等业务；

三、财务部负责结算选购款项、登记存货及应付账款等；

四、仓储部负责依据物资储存计划和选购计划办理物资入库，登记保

管账等；

五、品质部负责物资入库前的质量验收；

第七条办理物资选购、核价与付款业务的员工应当具备良好的业务素

养和职业道德，办理选购、核价与付款业务的人员在同一个岗位上连续工

作时间不得超过三年。

第八条物资的选购价格、付款政策要严格执行学校授权文件的规定，

各级审批人要在授权范围内行使职权，不得超越审批权限U

第九条授权选购部、品质部、仓储部、财务部分别办理物资订购、检

验、收发存和付款业务，其他任何部门均无权经办选购与付款业务。

第十条对于重要的、技术性较强的选购业务，应当专家评审、集体决

策制度。

第三章计划与审批掌握

第十二条学校对选购业务施行严格的计划管理和选购目标责任制。每

年12月份，理事会与选购部经理签订下一年度的《选购目标责任书》，明

确全年的选购目标、价格目标、费用指标政策。

第十三条选购部要将年度选购目标层层分解落实到各个选购岗位，并

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将目标分解落实情况报学校备案。

第十四条实施物资选购的详细依据是《物资请购单》。《物资请购单》

的填制、审批程序如下：

一、选购部填制物《资请购单》，《物资请购单》中须列明如下事项：

1、选购物资的依据；

2、选购物资的名称、规格型号、数量和技术要求；

3、运用部门及物资用途；

4、选购员及选购部负责人签字。

第十五条《物资请购单》首先经仓库部门签字确认：学校仓库是否有

该物资。如有，则无需选购，由运用部门统计员开具物资领料单，直接到

仓库领用；如无，则按以下流程审批：

《物资请购单》应由运用部门（购发起人、部门主管）购部（购

业务员、购部门主管）签字后，报校长签字审批。

经过学校领导审批的《物资请购单》，是购物资及办理验收、入库及

付款的依据。

第四章购价格掌握

第十六条物资购过程中的价格决策要做到科学有效、公开公正、比

质比价、监督制约，杜绝购过程中的不正值行为发生。

第十七条购部要广泛搜集购物资的质量、价格等市场信息，把握

主要购物资的信息改变。

第十八条物资购价格确实定要履行询价、谈判、审批、和备案五项

程序