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《民营企业常见法律风险与防控指引》（三）

四、企业在融资担保方面的法律风险防控

（一）银行借款合同的法律风险点

58、严格审核借款合同。如银行借款合同中借款目的及借款用途不正

确填写，将会使企业面临随时被要求还款的风险。此外，企业法定代表人

及经办人还存在因此触犯骗取贷款罪的法律风险。建议企业严格审核借款

合同，对合同中的非格式部分审慎对待。

59、注意借新还旧中的风险。借款合同当事人协议以新贷偿还旧贷，

新加入的保证人应当在充分考虑借款人的经营情况、资信状况和偿债能力

的基础上决定是否提供担保，尽可能降低担保风险。

60、避免为有违法违规嫌疑的借款合同提供担保。实践中，部分借款

人提供虚假材料或伪造材料骗取银行借款被追究刑事责任，此种情形下并

不免除担保企业的担保责任。因此，企业在为他人提供担保，特别是互保、

联保的企业，在办理借款手续时，要严格按照银行的操作规范及工作流程

进行，杜绝参与制作或提交虚假材料，审慎审查借款人的偿债能力，降低

担保风险。

61、防止企业实际控制人以企业名义借款。企业控制人或者法定代表

人以企业名义借款后，将借款占为己有。根据相关法律规定，由企业实际

控制人或者法定代表人与企业承担共同还款责任，情节严重的，企业实际

控制人或者法定代表人可能因此构成犯罪被追究刑事责任。因此，从企业

角度讲，要完善公司内部治理结构，对外借款需经过股东会决议，其他股

东应履行监督职责，降低因企业实际控制人以企业名义借款给企业带来的

风险。

62、防止陷入担保圈或担保链风险。企业应充分认识互保及联保中的

法律风险，谨慎选择互保和联保的对象，尽可能采用抵押、质押等方式借

款，减少联保互保方式进行融资，同时也要科学合理经营，避免因盲目扩

张增加负债，降低经营风险。

63、防止空白合同引发的风险。企业在签订保证合同时应避免在空白

合同上签字，签订空白合同可能面临担保数额不确定的风险，企业需要承

担对方补记空白合同部分内容产生的法律后果，担保人应在实际借款范围

内承担保证责任。

64、防止抵押、质押物重复抵押的情况。一些企业为提高融资数额，

以同一抵押物向多家银行借款，银行应尽到审慎审查义务，严格核实抵押

物价值，减少重复抵押，减少借款损失风险。

65、审慎使用过桥资金。企业经营状况不良时，往往会通过使用过桥

资金的方式与银行协商续贷事宜。此种情况下，应充分考虑企业自身经营

状况及银行发放借款的可能性，避免因使用大量过桥资金加重企业的债务

负担。

（二）民间借贷的法律风险点

民间借贷在缓解民营企业融资难方面发挥了重要作用，但也存在融资

机构良莠不齐，容易引发金融风险等问题。企业在民间借贷中要注意以下

法律风险：

66、避免将融资来的资金用于放贷。民营企业以向其他企业借贷或向

本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利或套取金融机构信贷资金

又高利转贷给借款人时，民营企业可能面临借贷合同无效、涉及刑事犯罪

等法律后果，因此企业间的借贷应以本企业闲置资金为限。

67、避免关联企业违规违法拆借。企业间的拆借应严格按照公司章程

进行，高管及经办人员切勿私下实施，各项会议决定及会议记录均应完整

保存。

68、对于债务转化的借贷关系应保留原债务凭证。实践中，一些企业

因业务往来频繁但怠于结算或因债务减免，将合同债务简单地以出具借条

的形式予以确认。此种情况下，可能因无实际的借贷发生而导致无法追索。

建议企业对因买卖、承揽、股权转让等其他法律关系产生的债务，经结算

后，债务人以书面借据形式对债务予以确认的，应保留双方的结算单、往

来款项及函件的记录。

69、关于小额贷款公司借款。建议企业在向小额贷款公司借款时，多

考察几家公司并进行比较，避免小额贷款公司以收取保证金、手续费、利

息等名目要求贷款企业提前交费的情况，亦应避免先扣利息（即融资企业

实际收到的贷款数额比约定的贷款数额少，小额贷款公司对此一般解释属

于利息）的情形发生。

71、关于借款利息的注意事项。在借条中未约定利息或利息约定过高，

事后主张相关的利息不被支持。实践中，双方约定的利率未超过合同成立

时一年期贷款市场报价利率四倍的，出借人请求借款人按照约定的利率支

付利息的，人民法院予以支持；双方约定的利率超过合同成立时一年期贷

款市场报价利率四倍的，对超过部分人民法院不予支持。

（三）融资租赁的法律风险点

融资租赁系一种融资与融物相结合的融资方式，