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关于费用报销管理制度（通用6篇）

费用报销管理制度1

一、费用报销

第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导

批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、

领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主

管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准

后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内

办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销

第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理

室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如

能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开

支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报

销。

三、流动资产报销

第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批

准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部

各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一

联。

原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用

金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必

须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏

表。

四、费用报销审批制度

第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和

劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。

第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。

第十九条医疗费按企业规定每月定额发给。

第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。

第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。

五、附则

第二十二条本制度由公司董事会负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

费用报销管理制度2

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司

的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严

格执行公司制定的审批管理制度

一、报销审批监控程序

、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权

限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审

批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品

的进、出情景。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公

领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备

审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清

单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签

字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定

（一）、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借

差旅费

2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报

销凭证wWw。。cN，按规定的时光及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上

海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总

裁批准