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做账实操1/7
做账实操-私募基金金融公司的会计科目设置
私募基金金融公司的会计科目设置需满足业务核算和监管
要求，与一般企业有差异。我会结合示例里的业务，从资产、
负债、所有者权益、收入、费用等方面，介绍其常用会计科
目。
1.资产类科目
银行存款：核算私募基金存放于银行等金融机构的货币
资金，如示例中收到投资者认购款、支付投资款、收取收益
等资金的收付都通过该科目，像“借：银行存款3000万元，
贷：实收基金3000万元”。
交易性金融资产：用于记录以短期获利
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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