事业集团经营分析报告模板－月度.pdfVIP

概述

本月重大经营事项说明

一、预算执行情况

1、事业集团预算完成情况

表1：（金额单位：万元）

预算完本年累本年累预算完全年预算完

本月完本月预

成比计完成计预算成比预算成比

成数算数

（％）数数（％）数（％）

销售收入

销售成本

毛利

期间费用

其中：销

售费用

管理费用

财务费用

营业利润

其他利润

净利润

分析说明预算差异形成的原因。

表1：（金额单位：万元）

本月新增数本年累计数全年预算数预算完成比％

销售收入

应收帐款

货款回收

分析说明预算差异形成的原因。

2、各成员企业预算完成情况：

表3、表4同上。

二、关键指标分析

说明：如没有标杆企业的数据可以暂时列入此信息。

1、综合性评价指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

净资产收益率

现金流量净值

2、盈利能力指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

销售毛利率

费用率

销售净利率

3、运营能力指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

流动资产周转天数

应收帐款周转天数

存货周转天数

4、偿债能力指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

资产负债率

经营性现金流与流动负债比率

5、成长能力指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

销售收入增长率

净利润增长率

6、现金能力指标

事业集团成员企业行业平均水平标杆企业

现金流量净值

经营性现金流量净值

投资性现金流量净值

筹资性现金流量净值

三、经营分析

1、销售分析

说明：基础产业事业集团按照成员企业的实际情况分析

（1）按产品

收入成本

项目毛利毛利率销售费用

销售收入销量生产成本产量

本月完成

事业集团

本月预算

完成预算比（％）

本月完成

产品1

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

本月完成

产品2

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

（2）按地区

项目销售收入销量

本月完成

事业集团本月预算

完成预算比（％）

本月完成

本月预