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XX市行政事业单位内部控制调查问卷【模板】

一、单位基本信息

1.单位名称：________（请填写全称）

2.单位性质：□行政单位□事业单位（□公益一类□公益二类□其他）

3.单位层级：□市级□区级□街道/乡镇

4.单位编制人数：______人；实有在职人数：______人；其中财务部门人数：______人（含会计、出纳及相关岗位）。

5.202X年度部门预算总额：______万元（□财政拨款□非财政拨款□其他）；年度收支规模：收入______万元，支出______万元。

二、单位层面内部控制

（一）组织架构与职责分工

6.本单位是否成立内部控制领导小组？□是（组长：______，副组长：______，成员部门：______）□否（若否，请说明原因：______）

7.内部控制领导小组是否定期召开会议（至少每半年一次）？□是（最近一次会议时间：______，讨论议题：______）□否（若否，近三年未召开次数：______）

8.本单位是否明确内部控制牵头部门（如财务部门、办公室等）？□是（牵头部门：______，职责描述：______）□否

9.关键岗位（如会计、出纳、采购、资产管理员等）是否实现不相容职责分离？□完全分离（具体分离情况：______）□部分分离（未分离岗位及风险：______）□未分离

10.本单位是否建立关键岗位轮岗制度？□是（轮岗周期：______年，近三年轮岗人数：______人）□否（若否，是否采取专项审计等替代控制措施？□是□否）

（二）制度建设与执行

11.本单位是否已制定覆盖预算、收支、采购、资产、建设项目、合同等经济活动的内部控制制度？□是（制度名称及发布时间：______）□否（若否，未覆盖的经济活动类型：______）

12.内部控制制度是否根据最新政策（如政府会计制度、预算管理一体化要求等）及时修订？□是（最近一次修订时间：______，修订内容：______）□否（若否，主要滞后领域：______）

13.本单位是否针对高风险环节（如大额资金支付、重大采购、资产处置等）制定专项控制流程？□是（列举流程：______）□否（若否，高风险环节的现有控制措施：______）

14.工作人员是否接受过内部控制制度培训？□是（近三年培训次数：______，覆盖人数占比：______%）□否（若否，是否通过其他方式（如内部手册、一对一指导）确保制度执行？□是□否）

15.制度执行中是否存在“重制定、轻落实”问题？□严重（具体表现：______）□一般（部分环节执行不到位：______）□无

（三）风险评估机制

16.本单位是否建立常态化风险评估机制？□是（评估频率：______，参与部门：______）□否（若否，近三年是否开展过专项风险评估？□是（时间：______，发现风险：______）□否）

17.风险评估是否覆盖单位层面（如组织架构、关键岗位）和业务层面（如预算执行、采购流程）？□全面覆盖□仅覆盖单位层面□仅覆盖业务层面□未覆盖

18.对评估发现的风险是否制定整改措施并跟踪落实？□是（近三年整改完成率：______%，未完成风险及原因：______）□否（若否，风险应对方式：______）

（四）信息与沟通

19.本单位是否通过内部信息系统（如预算管理一体化系统、财务核算系统）实现经济活动数据集成？□是（系统名称：______，集成模块：______）□否（若否，数据传递方式：______）

20.业务部门与财务部门是否建立定期沟通机制（如月度对账、季度联席会议）？□是（沟通频率：______，主要内容：______）□否（若否，信息传递是否存在滞后或错误？□是（具体案例：______）□否）

21.工作人员是否知晓内部控制问题反馈渠道（如内部邮箱、纪检部门）？□是（渠道名称：______，近三年反馈问题数量：______）□否

（五）内部监督

22.本单位是否设置独立的内部审计部门或岗位？□是（审计人员数量：______，隶属关系：______）□否（若否，是否委托外部机构开展审计？□是（频率：______）□否）

23.内部监督是否覆盖经济活动全流程（事前审核、事中监控、事后评价）？□全面覆盖□仅覆盖事后评价□未有效监督

24.近三年内部监督发现的主要问题（限3项）：①______；②______；③______；整改完成情况：______

三、业务层面内部控制

（一）预算管理

25.预算编制是否遵循“零基预算”原则，结合年度工作计划和存量资产情况？□是（具体依据：____