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从化财税知识培训班课件

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目录

财税基础知识

01

02

03

04

财税风险管理

税务申报流程

财税政策更新

05

实操案例分析

06

培训课程安排

财税基础知识

第一章

财税概念与分类

直接税与间接税

税种具体分类

增值税、所得税等税种介绍

财税基本概念

税务法规概览

强制、无偿、固定

税收本质特征

税法是调整税收关系的法律规范

税法基本概念

财务报表解读

反映资产负债状况

资产负债表

展示盈利成本情况

利润表

体现现金流动状况

现金流量表

税务申报流程

第二章

个人所得税申报

登录自然人电子税务局扣缴端

登录扣缴端

采集人员信息并录入扣除项

信息采集

计算税款，提交申报并缴费

税款计算申报

企业所得税申报

企业需3至6月申报上年所得税

申报主体与期限

填申报表，按法规计算所得

申报表与所得计算

税率与缴纳税款

依企业类型定税率，缴纳税款

增值税申报

填写增值税申报表

登录电子税务局

抵扣进项并申报

核对进项税额

财税风险管理

第三章

税务合规检查

检查税种缴纳，确保税款计算准确、缴纳及时。

税种缴纳情况

审查发票开具、接收、保管，避免虚开、假发票等违法行为。

发票管理审查

风险防范策略

建立健全内控制度，明确分工责任，提升制度执行力。

完善内控体系

01

建立税务风险预警，跟踪政策变动，加强员工培训提升合规意识。

强化事前合规

02

税务筹划方法

利用优惠政策

合理利用财务及税收优惠政策，减轻企业税负。

优化税务结构

调整企业结构，利用税收差异，实现税务优化。

财税政策更新

第四章

最新财税法规

2025年上半年调整了增值税纳税申报事项及加计抵减政策适用范围。

增值税调整

01

优化了企业所得税预缴纳税申报，明确了节能设备等抵免政策执行口径。

所得税优化

02

政策解读与应用

延续企业所得税优惠，鼓励产业发展

01

海南自贸港政策

中央及地方文化事业费减征50%

02

文化事业费优惠

实行“离境即退税”，支持海外仓发展

03

跨境电商税收政策

影响分析

改革促消费，助力建立全国统一大市场。

经济结构优化

消费税改革或增地方税源，缓解财政压力。

地方财力变化

实操案例分析

第五章

税务稽查案例

介绍大连、江西等地破获的虚开增值税发票大案。

虚开增值税案

解析浙江湖州骗税案等经典案例，揭示骗税手段与防范措施。

骗税案例解析

财务舞弊案例

01

康美药业造假

系统性财务造假，虚增营收与货币

02

广州浪奇舞弊

虚构贸易业务，虚增营收利润

03

千山药机案例

伪造银行单据，虚假确认收入

税务筹划案例

分享企业如何通过合法手段调整财务结构，有效减少税负，实现利润最大化。

合理避税案例

01

解析税务筹划中常见的法律与操作风险，提供风险防范措施，确保筹划方案合法合规。

风险防范案例

02

培训课程安排

第六章

课程时间表

首日：会计、财务、税务基础

基础知识培训

次日：准则解读、税法案例、公司法案例

准则与法规

后三日：实务操作、报表分析、税务筹划等

实操与策略

培训内容概览

财税基础知识

涵盖税收原理、财政政策等核心内容。

实操技能培训

通过案例分析，提升学员财税实操能力。

最新政策解读

解读最新财税政策，帮助学员紧跟行业动态。

讲师介绍与资质

01

丰富实战经验

讲师拥有25年财税实战经验，服务过数百家企业。

02

专业资格认证

持有CPA、CTA、ACCA等多项国内外专业资格认证。

谢谢

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