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中级银行从业资格之中级个人理财考前冲刺训练试卷提供答案解析

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.以下关于家庭收支平衡规划的说法，错误的是（）。

A.家庭收支平衡规划的内容包括家庭消费支出、债务规划和现金管理

B.家庭消费支出规划的核心是建立应急基金

C.债务管理的根本目标是平衡家庭消费和债务支出

D.现金管理的目的是满足日常短期资金需求、现金及现金等价物的流动性和收益性之间的平衡

答案：B。解析：家庭消费支出规划的核心是合理规划家庭消费支出，而建立应急基金是现金管理的重要内容，并非家庭消费支出规划的核心。A选项，家庭收支平衡规划确实涵盖家庭消费支出、债务规划和现金管理；C选项，债务管理要实现家庭消费和债务支出的平衡，避免过度负债；D选项，现金管理需兼顾资金流动性和收益性，满足短期资金需求，所以A、C、D表述正确。

2.李先生家庭收入支出情况如下：家庭年收入50万元，年生活支出20万元，房贷年还款10万元，子女教育年支出5万元。则李先生家庭的自由储蓄率为（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：B。解析：自由储蓄率=（总收入总支出固定用途储蓄）÷总收入。总支出为生活支出20万元、房贷还款10万元和子女教育支出5万元，总计35万元。固定用途储蓄这里可理解为房贷还款10万元。总收入50万元，那么自由储蓄=503510=5万元，自由储蓄率=5÷50×100%=10%÷（120÷50）=30%。

3.下列关于教育投资规划特点的说法，错误的是（）。

A.教育投资周期长、金额大

B.教育支出时间和费用相对刚性

C.教育费用逐年增长

D.教育投资的收益具有确定性

答案：D。解析：教育投资的收益具有不确定性，因为未来孩子的职业发展、收入水平等受到多种因素影响，难以准确预估。A选项，从孩子接受教育的时间跨度长，且不同阶段教育费用累计金额较大；B选项，孩子到了一定年龄就要接受相应阶段的教育，教育支出时间和费用基本是固定的，具有刚性；C选项，随着物价上涨、教育资源的优化等，教育费用通常逐年增长，所以A、B、C表述正确。

4.某客户30岁，计划55岁退休，预计退休后生活25年。假设客户目前年收入10万元，年生活支出8万元，通货膨胀率为3%，投资回报率为6%。则该客户退休时需要准备的养老金为（）万元。（结果保留两位小数）

A.144.30

B.152.63

C.167.89

D.173.45

答案：A。解析：首先计算客户退休时的年生活支出，根据复利终值公式FV=PV×(1+r)^n，其中PV=8万元，r=3%，n=25年，可得退休时年生活支出=8×(1+3%)^25≈16.96万元。然后根据退休养老金需求的计算公式，采用期末年金现值公式PV=PMT×[1(1+r)^n]÷r，这里PMT=16.96万元，r=6%，n=25年，可得退休时需要准备的养老金=16.96×[1(1+6%)^25]÷6%≈144.30万元。

5.以下属于财产保险的是（）。

A.人寿保险

B.健康保险

C.意外伤害保险

D.企业财产保险

答案：D。解析：企业财产保险是以企业的固定资产、流动资产等财产为保险标的的保险，属于财产保险范畴。A选项人寿保险是以人的寿命为保险标的；B选项健康保险是以被保险人的身体为保险标的，保障因疾病或意外伤害导致的医疗费用等；C选项意外伤害保险是以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、残废为给付保险金条件的人身保险，A、B、C都属于人身保险。

6.在制定保险规划时，以下原则中不正确的是（）。

A.转移风险的原则

B.量力而行的原则

C.分析客户保险需要的原则

D.高额保险保障的原则

答案：D。解析：制定保险规划应遵循转移风险、量力而行、分析客户保险需要等原则。高额保险保障可能会给投保人带来较大的经济负担，不符合量力而行原则，且不一定符合客户的实际保险需求，所以不应单纯追求高额保险保障。A选项，通过保险将风险转移给保险公司是保险规划的重要目的；B选项，要根据客户的经济实力确定保险金额和保费支出；C选项，需结合客户的家庭情况、财务状况等分析其保险需求，A、B、C表述正确。

7.下列关于遗产继承的说法，正确的是（）。

A.遗嘱继承优先于法定继承

B.法定继承顺序中，第一顺序继承人包括配偶、子女、父母和兄弟姐妹

C.遗嘱必须经过公证才具有法律效力

D.继承人放弃继承的，应当在遗产处理后作出表示

答案：A。解析：