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太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

第七章贷款项目评估

1概述

一、贷款项目评估以项目可行性研究报告为基础，以银行的立场为起点，以提高银行的信贷

资产质量和经营效益为目的，依照项目的具体情形，剔除项目可行性研究报告中可能存在的

将阻碍评估结果的各类非客观因素，从头对项目的可行性进行分析和判定，为银行贷款决策

提供依据。

二、项目的可行性研究和贷款项目评估，涉及的方面和采纳的公式是相同的，区别表此刻：

发起主体不同、发生的时刻不同、研究范围与偏重点不同、进行项目评估和可行性研究的目

的不同。

3、项目建设的必要性评估

①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情形对照，进展趋势预测，项目所生产产品的生

命周期分析。

②贷款项目是不是符合国家产业政策，是不是符合国家整体布局和地域经济结构的需要。

③项目产品市场情形分析和项目产品的竞争力分析。国内外市场的供求现状及以后情形预

测，生产同类产品的厂家竞争情形及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。

4、项目建设配套条件评估：厂址选择是不是合理，所需土地征用落实情形；资源条件可否

知足项目需要，原辅材料、燃料供给是不是有保障，是不是经济合理；配套水、电、气、交

通、运输条件可否知足项目需要；相关及配套项目是不是同步建设；环保指标是不是达到有

关部门的要求，环境阻碍报告书是不是已经由权威部门批准；项目所需资金的落实情形。

五、项目技术评估：所采纳的设备可否与生产工艺、资源条件及项目单位的工人技术水平和

治理者的治理水平相和谐；引进设备的必要性，引进设备后对国外配件、维修材料、辅料的

依托程度和解决途径；引进设备与国内设备是不是相和谐。

六、借款人的人员情形及治理水平：借款单位是不是有健全的机构、完善的规章制度、团结

的领导班子、胜任的企业负责人，职工的技术素养可否知足项目的需要。

7、项目财务评估：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评

估、项目的盈利能力和清偿能力评估，和不确信性评估(项目将面临的风险及抗风险的能力)

四个方面。

八、贷款担保评估：对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。

九、银行效益评估：包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。

太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

10、银行最关切的是借款人的财务状况和项目的效益情形，并把贷款项目的还款能力作为评

估重点。

1一、银行主若是由金融及财务方面的人员组成，应邀请有关专家和银行工作人员一路组成

项目评估小组，这将有利于提高银行项目评估的质量。

2项目非财务分析

一、项目背景分析

①宏观背景：项目建设是不是符合国民经济平稳进展的需要；是不是符合国家的产业政策、

技术政策和地域、部门进展计划

②微观背景：要紧从项目发起人和项目本身着手，包括项目企业分析(企业的基础、治理水

平、财务状况、经营状况、信费用)、投资的理由(提出项目的理由及投资意向)、投资环境

评估(工业建设的优惠政策和方法等条件，资源、市场、社会协作条件，可供利用的基础设

施，建设用地条件，自然条件，劳动力来源，其他推动或吸引投资者提出建设意向的背景材

料等；以上的各项评判需先确信评判指标体系和评判标准，然后选择具体的评判方式，如品

级尺度法、冷热图法、道氏评估法、抽样评判法、相似度法等)。

二、分析

①要紧相关因素：产品特点和消费条件、社会购买力与产品价钱水平；

②市场需求预测的内容：包括估量潜在的市场需求总量、区域市场潜量、行业实际销售额和