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企业差旅管理制度（最新版，附报销标准）

第一章总则

第一条制度目的

为规范企业员工因公出差的全流程管理，明确差旅活动中的申请审批、行程执行、费用管控、报销结算等标准，实现差旅资源的合理配置与成本优化，保障员工差旅期间的合法权益与人身安全，确保差旅行为符合国家法律法规及企业财务合规要求，结合企业数字化管理趋势与行业实践，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于企业及下属全资、控股子公司全体员工（含正式员工、试用期员工、劳务派遣人员）因公出差的各类活动，包括但不限于国内商务洽谈、市场调研、会议参会、培训学习、项目执行、客户服务等场景。涉外差旅活动除遵守本制度外，还需符合专项涉外管理规定。

本制度所称“出差”指员工因公务需要离开常驻地（以劳动合同约定的工作地点为准）且当日无法往返的公务活动。当日往返但单程交通时间超过4小时的公务活动，参照本制度短途差旅相关标准执行。

第三条核心原则

合规优先原则：差旅活动全程需遵守国家财税法规、外汇管理规定、交通法规及目的地相关制度，报销凭证真实合法，审批流程规范可追溯。

成本效益原则：在满足公务需求的前提下，优先选择经济合理的交通方式与住宿资源，鼓励提前预订获取折扣，严禁超标准消费与资源浪费。

高效便捷原则：通过数字化工具优化差旅申请、预订、报销流程，减少人工干预，提升差旅执行与费用结算效率。

安全保障原则：优先选择安全合规的交通服务商与住宿机构，对高风险地区差旅实行专项管控，建立差旅安全应急机制。

公平透明原则：差旅标准按职级分级设定，流程公开可查，确保全体员工在同等条件下享受一致的差旅待遇。

可持续发展原则：鼓励低碳出行方式（如高铁替代短途航班），优先选择环保认证酒店，降低差旅碳足迹。

第四条管理职责分工

人力资源部：负责制度的制定、修订与培训宣贯；牵头差旅安全管理，包括风险评估、安全培训与应急协调；将差旅合规情况纳入员工绩效考核。

财务部：负责制定差旅费用报销标准与审核细则；搭建差旅费用核算体系，处理报销支付与预借款管理；对接税务部门，确保差旅费用税务合规；定期开展差旅成本分析与监控。

行政部：负责差旅管理服务商（TMC）的筛选、合作与考核；协议酒店、交通服务商的资源拓展与价格谈判；差旅安全物资储备与应急响应；差旅数据统计与资源优化。

各业务部门：严格执行差旅审批流程，合理安排出差任务与人员；管控本部门差旅预算执行情况；协助核实差旅事由真实性；配合开展差旅合规检查。

出差员工：严格遵守本制度规定，如实提交差旅申请与报销材料；合理规划行程，节约差旅开支；保障差旅期间个人安全，及时反馈突发情况。

审计部：定期开展差旅制度执行情况审计，核查差旅费用真实性与合规性；查处虚假报销、违规开支等行为，提出制度优化建议。

第五条制度修订与解释

本制度根据国家法律法规更新、企业发展需求及市场环境变化进行动态修订，修订流程由人力资源部牵头，征求财务部、行政部及各业务部门意见后，报企业管理层审批生效。

本制度由人力资源部与财务部共同负责解释。若制度条款与国家最新政策冲突，以国家政策为准。

第二章差旅申请与审批管理

第六条差旅申请前置条件

员工出差前必须履行申请审批程序，未经批准不得擅自出差。符合以下情形的公务活动可申请出差：

需前往异地开展商务洽谈、合同签署、客户拜访等业务活动的；

参加异地举办的会议、展览、培训、学术交流等活动的；

执行异地项目调研、现场督导、技术支持等任务的；

其他经管理层批准的异地公务活动。

以下情形不得申请出差：

可通过视频会议、电话沟通、邮件往来等方式替代的公务；

无明确公务目的或超出岗位职责范围的活动；

以公务名义变相安排的私人出行；

员工因私探亲、旅游等非公务活动。

第七条差旅申请内容要求

员工需通过企业OA系统提交《差旅申请表》，准确填写以下信息：

基本信息：申请人姓名、部门、职级、工号、联系方式；

差旅信息：出差事由（需具体说明公务内容与预期目标）、目的地（精确到城市及具体区县）、出差起止时间（含出发日与返回日，精确到小时）、同行人员信息（姓名、部门、职级）；

行程规划：拟选择的交通方式（飞机/火车/汽车/轮船等）、出发与返程时间、中转安排（如有）；拟住宿区域、预计住宿天数；

费用预算：根据本制度报销标准预估的交通费用、住宿费用、餐饮补贴、市内交通费用及其他预计开支（如签证费、会议注册费等）；

附件材料：会议邀请函、培训通知、客户沟通记录等证明出差必要性的文件（扫描件或电子版）；前往高风险地区的需附加《差旅安全评估表》。

试用期员工申请出差，需额外由直属导师签署意见确认出差任务的必要性与可行性。

第八条差旅审批权限划分

差旅申请实行分级审批制度，审批流程需在OA系统中完成留痕，具体权限如下：

普通员工出差：

出差时长≤3天、预算