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海外投资法律备案申请填写指南

一、前期准备与资料梳理：备案申请的基石

在着手填写备案申请表之前，充分的前期准备与细致的资料梳理工作，是确保后续填写过程顺畅、内容准确的关键。这不仅能提高备案效率，更能有效规避因信息不全或理解偏差导致的补正、退回甚至不予备案的风险。

（一）法律法规与政策研习

企业首先应深入学习与海外投资备案相关的最新法律法规及政策文件，例如《境外投资管理办法》及其配套规定、国家发展改革委的相关通知等。明确自身投资行为是否属于备案范畴，以及备案的主管部门（通常为国家发展改革委、商务部及地方相应部门，具体视投资规模和行业而定）。对政策的精准把握，是确保备案方向正确的前提。

（二）核心信息梳理与内部决策

在填写申请表前，企业需对本次海外投资的核心要素进行内部梳理和确认，这通常涉及：

1.投资主体信息：明确境内投资主体的全称、统一社会信用代码、股权结构、主营业务、财务状况等。若为多个主体联合投资，需明确各主体的投资比例及权利义务。

2.境外投资企业（SPV）信息：拟定的境外企业名称（需符合当地法律法规要求，并考虑预留备用名称）、注册地、拟经营范围、组织形式、股权结构（境内投资主体如何持股，是否有其他境外股东）。

3.投资标的与投资路径：清晰描述投资标的（新设企业、并购股权/资产等），以及投资资金的具体路径，是否涉及返程投资或特殊目的公司。

4.投资规模与资金来源：确定本次投资的总金额、币种，以及资金的具体来源（自有资金、银行贷款等），并确保资金来源合法合规。

5.投资目的与商业计划书：阐明海外投资的战略意图、主要业务内容、盈利模式、未来发展规划等。这部分内容需具有说服力，体现投资的合理性与可行性。

上述信息的梳理过程，往往伴随着企业内部的决策程序，如董事会决议或股东会决议的形成，这本身也是备案所需的重要文件。

（三）材料清单的准备

根据主管部门的要求，准备好备案所需的全套材料清单，并确保所有材料的真实性、合法性和完整性。常见的材料包括但不限于：备案申请表、投资主体营业执照复印件、公司章程、董事会/股东会决议、境外投资商业计划书、财务报表、资金来源证明、法律意见书（如涉及敏感行业或地区）等。在填写申请表时，部分信息需要与这些附件材料保持高度一致。

二、申请表填写详解：精准把握核心要素

不同主管部门的备案申请表格式可能略有差异，但其核心内容和填写要求是相通的。以下将针对申请表中常见的关键栏目，结合填写要点进行阐述。

（一）境内投资主体基本情况

此部分主要填写境内发起投资的企业信息。需确保企业名称、统一社会信用代码等与营业执照完全一致，不得有误。股权结构部分，应清晰列出所有股东及其持股比例，若股东为企业法人，可追溯至最终自然人或国有控股主体。主营业务描述应简洁明了，与企业实际经营相符。财务状况部分，通常需要填写最近一年的总资产、净资产、营业收入、净利润等关键财务指标，数据应来源于经审计的财务报表。

填写要点：真实、准确、完整，与工商登记信息及财务报表一致。

（二）境外投资企业（或项目）基本情况

1.名称与注册地：境外企业的拟定名称应符合当地语言习惯和法律规定，可同时注明中文译名。注册地需精确到国家（地区）及具体城市。

2.投资方式：根据实际情况选择，如“新设”、“并购”、“增资”等。若为并购，需详细说明并购标的、并购比例、并购方式（股权并购或资产并购）。

3.注册资本与投资总额：明确境外企业的注册资本金额及币种，以及本次投资所涉及的总投资金额。注意区分注册资本和投资总额的概念，投资总额通常包括注册资本和预计的借贷资金。

4.经营范围：需同时考虑中国法律法规的要求和投资目的地国家（地区）的法律规定，确保表述清晰、合规，避免过于宽泛或包含敏感内容。

5.股权结构：清晰勾勒出境外投资企业的股权构成，境内投资主体通过何种路径（直接或间接）持股，持股比例多少，其他股东（如有）的基本情况。若涉及多层股权架构，建议绘制股权结构图作为附件。

填写要点：明确具体，符合投资目的地法律要求，股权结构清晰可追溯。

（三）投资方案

1.投资金额与资金来源：详细填写本次投资的总金额、币种，以及资金构成（如自有资金占比、银行贷款占比等）。资金来源需具体、合法，若涉及银行贷款，可注明贷款银行意向。

2.资金用途：说明筹集的资金将如何具体使用，如用于注册资本投入、购买资产、支付并购对价、项目建设、运营资金等，应有合理的分配比例。

3.投资进度安排：简要描述项目各主要阶段的时间计划，如尽职调查完成时间、协议签署时间、资金出境时间、项目交割或投产时间等。

填写要点：金额明确，来源合法，用途合理，进度可行。

（四）投资环境分析与风险评估

部分申请表会要求企业对投资目的地的政治、经济、法律、市场等环境进行简要分析，并