代理记账业务内部规范标准.docx

代理记账业务内部规范标准

一、业务承接规范

1.客户开发与筛选

在开发客户阶段，代理记账机构应通过多种渠道进行市场推广，如线上广告、线下活动、客户推荐等。但在接触潜在客户时，要对其进行严格筛选。首先，了解客户所在行业的特点和经营模式，判断其业务是否符合代理记账机构的服务范围和专业能力。例如，对于一些涉及复杂金融衍生品交易或特殊行业监管要求的企业，若机构缺乏相应的专业知识和经验，应谨慎承接。

其次，考察客户的信誉状况。可以通过查询企业信用信息公示系统、了解其过往合作情况等方式，评估客户是否存在不良信用记录，如拖欠账款、税务违规等。对于信誉不佳的客户，可能会增加代理记账工作的风险和成本，应避免