项目7：任务3资金流与发票流一致性核查.pptxVIP

项目7任务3

资金流与发票流

一致性核查汇报人：周若谷项目七AI赋能企业税务合规核查预警

CONTENTS目录01学习目标与德技兼修02企业资金流与销售发票流一致性核查流程设计03AI赋能资金流与销售发票流一致性核查实施04数据可视化与决策

学习目标与德技兼修01

知识目标熟悉表字段含义需熟悉企业日记账表、采购发票表、销售发票表各字段含义，如日记账表中的流水号（lsh）、日期（rq）、摘要（zy）等字段。巩固行业任务处理方法要巩固用WHERE子句、分组、全连接及SUM函数等方法进行行业任务处理，例如用SUM函数对客户收入进行求和汇总。

技能目标编写核查SQL代码能依托人工智能编写复杂的资金流与发票流一致性合规核查SQL代码，精准找出如2025年1月日记账收入与销售发票金额不一致的客户信息。规范撰写财务通知规范撰写财务检查通知，清晰反馈问题，如在通知中明确指出某客户资金与发票金额的差异情况。

素质目标树立正确认知观念树立对人工智能正确且理性的认知观念，明白其是工作助力工具，而非主导力量，不过度夸大其作用。合理安排使用合理安排人工智能的使用时长与使用场景，依据工作实际需求有计划地借助其辅助工作，避免无节制使用。

德技兼修案例小强的依赖表现小强在梳理资金流与发票流合一工作时，对人工智能形成较深依赖，部分自身能完成的代码也期望依靠它解决。学长的理性建议大富学长提醒小强要理性看待人工智能，合理规划使用时长，避免过度依赖影响自身能力发挥和工作推进。

企业资金流与销售发票流一致性核查流程设计02

核查目的确保金额相符公司财务部门每月核对资金流入流出与销售发票、采购发票金额，目的是确保从每位客户处收到的资金总额与开具给该客户的销售发票总额相符，支付给供应商的资金总额与收到的采购发票总额相同。发现差异并调查若在核对过程中发现差异，如资金流入金额与开出销售发票金额不符，或付给供应商的资金总额与收到的采购发票总额不符，财务部门将展开调查，确定问题所在客户或供应商。协作查明原因财务部门会与销售部门、采购部门协作，查明差异原因并提供合理解释，以保障公司财务的合规性和准确性。

日记账表结构列名与数据类型日记账表包含列名如lsh（流水号）、rq（日期）、zy（摘要）等，数据类型有int、date、varchar、decimal等。是否为空情况部分列如lsh、rq、zy等明确规定NOTNULL，即不允许为空，保证数据的完整性。备注信息各列有相应备注，如lsh是主键，用于唯一标识每条记录，方便数据的管理和查询。

核查流程图流程图呈现展示了资金流与销售发票流一致性核查流程图，依据企业销售发票流与销售业务流一致性核查的业务逻辑结合大数据技术设计。流程简要说明该流程围绕对公司资金流入流出与销售发票、采购发票金额的核对展开，通过一系列步骤发现并处理可能存在的差异情况。

AI赋能资金流与销售发票流一致性核查实施03

确定需求与目标明确企业需求与管理层深入沟通，了解企业实际需求，本次核心目标是找出三类资金异常情况的客户，并反馈给销售部门。锁定异常数据类型三类异常数据分别为：日记账表中收到客户资金合计与销售发票金额合计不等；日记账有资金流入但未开具销售发票；日记账无资金流入却开具了销售发票。制定分析目标将业务需求转化为具体分析目标，锁定2025年1月的销售记录和日记账记录进行分析。选择工具方法根据分析目标，选择SQL语句以及POWERBI作为工具和方法，以高效完成数据处理和分析工作。

数据采集、数据清洗确认数据来源分析的数据为企业内部数据，来源于dcompany数据库的rjz表和xs表。构建收入金额合计数据集从rjz表中筛选出2025年1月资金流入记录（sr大于0），以摘要zy为分组字段分组，对收入sr列求和汇总，得到所有客户收入金额合计数据集。构建价税合计总金额数据集从xs表中筛选出2025年1月销售发票记录，以购方名称gmfmc为分组字段分组，对价税合计jshj列求和汇总，得到客户价税合计总金额数据集。

数据分析-左连接01左连接目的通过日记账表(rjz)的摘要zy与销售发票表(xs)的购买方名称gmfmc进行左连接，找到有资金流没有发票流的客户异常。02参考代码展示代码如下：SELECTl.zy,l.total_sr,r.gmfmc,r.total_jshjFROM(SELECTzy,SUM(sr)AStotal_srFROMrjzWHEREYEAR(rq)=2025ANDMONTH(rq)=1ANDsr0GROUPBYzy)ASlLEFTJOIN(SELECTgmfmc,SUM(jshj)AStotal_jshjFROMxsWHE