受益所有人信息备案政策解读与实务指引.pptxVIP

中国人民银行日照市分行陈胜冉受益所有人信息备案政策解读与实务指引2025.3

目录0102030405一、受益所有人信息管理制度二、备案主体范围三、备案标准与识别方法四、备案流程与时间要求五、常见问题与风险提示

第一部分

一、受益所有人信息管理制度PART01中国人民银行

受益所有人信息管理制度是中国人民银行和国家市场监管总局于2024年4月29日联合发布的《受益所有人信息管理办法》（中国人民银行国家市场监督管理总局令〔2024〕第3号）。该办法主要规定了公司、合伙企业、外国公司分支机构等备案主体设立登记时应当备案受益所有人信息，并明确了受益所有人定义、识别标准、备案范围、承诺免报的简化措施、备案方式、填报要素以及监督管理等内容。受益所有人信息管理制度是什么？

推进受益所有人信息备案制度是为了提高市场透明度、优化营商环境，这项工作是市场监督管理部门和人民银行的共同职责。国家市场监管总局指导地方登记机关依法开展受益所有人信息备案工作，及时将归集的受益所有人信息推送至中国人民银行。县级以上地方市场监督管理部门督促备案主体及时备案受益所有人信息。中国人民银行督促备案主体准确备案受益所有人信息。受益所有人电话备案咨询工作由人民银行牵头承担。受益所有人信息管理制度是什么？

2021年公布的《中华人民共和国市场主体登记管理条例》明确规定，市场主体应当向登记机关备案受益所有人相关信息。这一规定为受益所有人信息备案提供了法律依据，确立了备案制度的法律地位。

该条例的实施，标志着我国市场主体登记管理制度的进一步完善，为加强市场监管、维护市场秩序提供了有力保障，也为受益所有人信息备案工作的开展奠定了坚实基础。《市场主体登记管理条例》法定要求洗钱、恐怖融资和腐败等违法犯罪活动严重破坏金融秩序和社会稳定。受益所有人信息备案制度能够有效识别和追踪资金的实际流向，为打击这些违法犯罪活动提供重要线索和依据。

通过备案制度，监管部门可以更好地掌握市场主体的股权结构和控制关系，及时发现异常交易和可疑行为，从而采取有效的监管措施，维护金融安全和社会稳定。预防洗钱、恐怖融资及腐败治理市场透明度的提升有助于增强投资者信心，降低交易成本，提高市场效率。受益所有人信息备案制度能够清晰地反映企业的股权结构和实际控制人情况，使市场参与者能够更加准确地评估企业风险和价值。

优化营商环境是推动经济高质量发展的重要举措。备案制度的实施，有助于营造公平竞争的市场环境，吸引更多优质企业入驻，促进经济发展和社会进步。提升市场透明度，优化营商环境010203国内监管升级

受益所有人，是指最终拥有或者实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。具体而言，受益所有人可以分为两种类型：第一类是股权（合伙权益）类。此类情况下，自然人直接拥有备案主体的股权（合伙权益），或者通过多层控股模式间接拥有备案主体的股权（合伙权益），可通过“股权计算（合伙权益）方法”确认受益所有人。受益所有人是什么？

受益所有人，是指最终拥有或者实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。第二类是非股权（非合伙权益）类。此类情况下，自然人的股权（合伙权益）与所包含收益权、表决权、控制权相分离，可通过“非股权（非合伙权益）方法”确认受益所有人。实践中，自然人可能通过代理持股、协议约定、关系密切的人等非股权（非合伙权益）方式，实现对备案主体的最终控制或者获取最终收益。受益所有人是什么？

第二部分

二、备案主体范围PART02中国人民银行

01公司（含外商投资企业）根据《受益所有人信息管理办法》，所有在中华人民共和国境内注册的公司，包括外商投资企业，都需要进行受益所有人信息备案。这一规定适用于有限责任公司、股份有限公司等各类公司形式。

03外国公司分支机构外国公司分支机构是指外国公司在我国境内设立的不具有法人资格的分支机构。外国公司在其本国享受的受益所有人申报豁免标准不适用于中国。例如，某外国银行在我国设立的分行，需要备案其母公司（外国银行）的受益所有人信息，同时还需要备案分行的至少一名最高层级的高级管理人员作为受益所有人。02合伙企业合伙企业是指由两个或两个以上合伙人共同出资、共同经营、共享收益的企业形式。根据《管理办法》，合伙企业也需要进行受益所有人信息备案。

例如，某有限合伙企业由一位普通合伙人和多位有限合伙人组成，普通合伙人可能通过协议约定等方式实际控制企业，需要按照规定识别并备案受益所有人。必须备案的主体

无非股权控制方式免报条件还要求不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实施控制或者从其获取收益的情形。这意味着，如果企业存在其他非股权控制方式，如协议约定、亲属关系等，则不能享受免报政策。

例如，某合伙企业虽然合伙人全部为自然人，但存在一个非合伙人的自然人通过协议约定实际控制合伙企业，则不能免于备