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银行风险管理操作流程说明书

一、引言

银行作为经营货币信用的特殊企业，其本质是管理风险的机构。有效的风险管理是银行实现稳健经营、保障资产安全、提升核心竞争力的基石。本说明书旨在规范我行风险管理的操作流程，明确各部门及相关人员在风险管理中的职责与权限，确保风险管理工作的系统性、科学性和有效性，从而促进我行各项业务的持续健康发展。本流程适用于我行所有业务条线及管理活动中的风险管理工作。

二、风险的识别与评估

（一）风险识别

风险识别是风险管理的起点，要求各业务部门及风险管理部门持续、动态地对经营管理活动中可能面临的各类风险进行全面梳理和确认。

1.识别范围：涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险等主要风险类别，并延伸至各项业务流程、产品设计、客户关系、系统运行及外部环境变化等多个层面。

2.识别方法：

*业务流程分析法：对各项业务的全流程进行拆解，分析每个环节可能存在的风险点。

*专家调查法：组织相关领域的业务骨干、风险专家进行研讨，凭借其经验判断潜在风险。

*历史数据分析法：对过往发生的风险事件、损失案例进行统计分析，总结风险发生的规律和特征。

*情景分析法：设想未来可能出现的极端市场环境、政策调整或突发事件，评估其可能引发的风险。

*问卷调查法：针对特定风险领域或业务单元，设计问卷收集一线员工的意见和看法。

3.职责分工：各业务部门是其业务范围内风险识别的第一道防线，应指定专人负责日常风险点的收集与初步判断；风险管理部门负责统筹协调，提供方法指导，并对全行层面的风险进行汇总与识别。

（二）风险评估

在风险识别的基础上，对已识别的风险进行量化或定性分析，评估其发生的可能性（概率）和一旦发生可能造成的影响程度（损失）。

1.评估标准：制定全行统一的风险评估标准，明确可能性和影响程度的划分等级及定义。

2.评估方法：

*定性评估：适用于难以量化的风险，通过专家打分、集体讨论等方式确定风险等级。

*定量评估：对于数据可得性较强的风险（如信用风险的违约概率、市场风险的VaR值），运用统计模型、财务分析等工具进行量化测算。

*综合评估：结合定性与定量方法，对风险进行全面评价，确定风险的优先级排序。

3.风险矩阵：利用风险矩阵工具，将风险发生的可能性和影响程度相结合，将风险划分为不同的风险等级（如高、中、低），为后续风险控制提供依据。

4.评估周期：对于常规风险，应至少每年进行一次全面评估；对于高风险业务或市场环境发生重大变化时，应及时进行专项评估或动态调整。

三、风险的控制与缓释

针对已识别和评估的风险，应根据其等级和性质，制定并实施相应的风险控制与缓释策略。

（一）风险控制策略

1.风险规避：对于评估认定为高风险且控制成本过高或无法有效控制的业务或项目，应考虑主动放弃或退出。

2.风险降低：通过采取各种措施，降低风险发生的概率或减轻风险发生后的影响程度。这是银行最常用的风险控制策略，具体措施包括：

*完善内控制度：制定和细化各项业务操作规程，明确各岗位的职责与权限。

*加强授权审批：建立严格的授权管理体系，确保各项业务活动在授权范围内进行。

*实施限额管理：对信用风险、市场风险等设置明确的限额（如授信限额、交易限额、止损限额等），并严格监控执行情况。

*优化业务流程：通过流程再造，减少操作环节，降低操作失误和舞弊风险。

3.风险转移：通过一定的方式将风险部分或全部转移给其他方，如购买保险、开展信用衍生品交易、要求第三方提供担保等。

4.风险承受：对于一些影响较小、发生概率较低，或控制成本高于风险可能造成损失的风险，在权衡利弊后，银行可选择主动承受，并将其纳入风险容忍度范围。

（二）具体控制措施

1.信用风险管理：严格执行客户准入标准，加强贷前调查、贷中审查和贷后管理；完善授信审批机制；加强对关联交易、集团客户风险的管理；建立有效的不良资产清收、处置机制。

2.市场风险管理：密切关注利率、汇率、股价等市场价格波动；运用限额管理、对冲等工具；定期进行压力测试。

3.操作风险管理：加强员工培训，提升操作技能和风险意识；建立健全内部控制体系，强化岗位制衡；加强信息系统安全管理；完善反欺诈机制。

4.流动性风险管理：建立多层次的流动性储备；制定流动性应急计划；加强现金流预测与管理；监控相关流动性指标。

四、风险的监测与报告

风险监测与报告是确保风险管理措施有效执行、及时发现风险隐患的关键环节。

（一）风险监测

1.日常监测：各业务部门及风险管理部门应建立日常风险监测机制，对关键风险指标（KRIs）、业务运行数据、内外部环境变化等进行持续跟踪。

2.指标体系：建立科学的风险监测指标体系