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银行客户风险分类与资产管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为全面、准确、动态地识别和评估银行客户的风险状况，科学配置金融资源，优化资产结构，防范和化解信用风险、市场风险及操作风险，保障银行资产安全与稳健运营，提升整体风险管理水平，依据国家相关法律法规、监管要求及本行内部管理制度，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于本行各类客户的风险分类管理及相关资产的全生命周期管理。涵盖个人客户、公司客户（含中小企业、大型企业及集团客户）、金融机构客户等。资产管理范围包括但不限于贷款、债券投资、票据承兑与贴现、贸易融资、表外业务垫款等表内外资产。

第三条基本原则

客户风险分类与资产管理应遵循以下原则：

（一）真实性原则：以客观事实为依据，如实反映客户风险状况及资产质量。

（二）审慎性原则：对风险的评估和判断应保持审慎态度，充分考虑各种潜在不利因素。

（三）全面性原则：对客户风险的识别和评估应贯穿业务全流程，覆盖所有相关风险维度。

（四）动态性原则：客户风险分类结果及资产管理策略应根据客户情况和外部环境变化及时调整更新。

（五）保密性原则：对在风险分类与资产管理过程中获取的客户信息及相关数据严格保密。

第二章客户风险分类

第四条分类目标与原则

客户风险分类旨在通过规范的流程和科学的方法，对客户在未来一定时期内违约的可能性及违约后对银行造成损失的程度进行评估，确定客户的风险等级。分类过程应坚持定性与定量分析相结合、静态与动态指标相结合。

第五条分类标准与维度

客户风险分类标准应综合考虑以下主要维度：

（一）客户基本情况：包括客户身份、规模、成立年限、股权结构、实际控制人背景等。

（二）财务状况：包括偿债能力、盈利能力、营运能力、现金流状况等核心财务指标。

（三）信用记录：包括在本行及其他金融机构的信贷履约情况、有无不良信用记录、涉诉情况等。

（四）行业风险：客户所处行业的发展前景、周期性特征、竞争格局、政策调控影响等。

（五）经营环境：宏观经济形势、区域经济发展状况、市场竞争地位等。

（六）交易行为：与本行的业务往来频率、交易金额、结算方式、账户活动特征等。

（七）担保情况：若存在担保，需评估担保人的资质、担保能力、担保意愿及抵质押物的价值与流动性。

（八）其他风险因素：如客户的关联关系风险、声誉风险、法律合规风险等。

第六条分类流程与方法

客户风险分类流程通常包括信息收集与核实、风险因素分析、初评、复评与审批、分类结果认定与记录等环节。

（一）信息收集与核实：通过客户提供、外部征信、公开信息、实地调研等多种渠道收集客户信息，并对信息的真实性、准确性和完整性进行核实。

（二）风险因素分析：对收集到的各类信息进行整理，结合分类标准中的各项维度，进行全面的风险识别与分析。

（三）初评与复评：业务经办部门或客户经理根据分析结果进行初步风险等级评定；风险管理部门或指定岗位进行复评。

（四）分类结果认定与审批：根据业务权限和客户风险等级，按规定程序进行分类结果的最终认定与审批。对于高风险客户或疑难案例，应提交更高层级决策机构审议。

（五）记录与归档：分类过程中的所有信息、分析依据、评定结果及审批意见均应详细记录，并妥善归档。

分类方法可采用计分卡模型、专家判断法或两者相结合的方式。对于具备条件的客户群体，应逐步推广运用量化模型进行风险评估，以提高分类的客观性和一致性。

第七条分类结果与等级定义

客户风险等级通常划分为若干级别，例如：

（一）低风险客户：客户资质优良，还款能力和意愿极强，违约概率极低。

（二）中低风险客户：客户经营状况稳定，还款能力和意愿良好，违约概率较低。

（三）中等风险客户：客户经营及财务状况存在一定不确定性，需关注特定风险因素，违约概率中等。

（四）中高风险客户：客户存在较为明显的风险隐患，还款能力或意愿存在不足，违约概率较高。

（五）高风险客户：客户经营陷入困境，财务状况恶化，或存在严重不良信用记录，违约概率很高，已对银行资产安全构成严重威胁。

具体的等级数量、名称及各级别的核心定义，由本行根据自身业务特点和风险管理需求另行细化规定。

第八条分类结果的更新与调整

客户风险分类结果并非一成不变。银行应建立常态化的客户风险跟踪机制：

（一）定期重检：对于不同风险等级的客户，设定不同的重检周期。高风险客户应缩短重检周期，低风险客户可适当延长，但至少每年进行一次全面重检。

（二）动态调整：当客户出现重大风险事件（如经营状况急剧恶化、涉入重大诉讼、主要负责人失联等）或外部环境发生显著变化可能影响其风险状况时，应立即对其风险等级进行重新评估和调整。

（三）调整流程：风险等级的调整应遵循与初评相似的审批流程，并记录调整原因。

第三章基于风险分类的资产管理

第九条资产配置策略

银行应根据客户风险分类结果，制定差异化