境外账户托管业务流程优化与创新实践.pdfVIP

1.1估值流程

1.1.1估值流程介绍

托管估值在《人民投资基金法》，《私募投资基金暂行办法》，《投

资计核算指引》，《企业准则》及基金合同等基础上，严格制定了基金的每日估值流程。在市

场通行的估值流程基础上托管估值开启了创新的估值业务模式——专业化分组估值。相较于传统的估值经

办负责不同种类产品估值的方式，托管估值通过专业化分组估值（设置产品组、场外投资组、外

部券商组、股权与非标投资组、T+0估值组及新产品组），不仅能够极大的提高估值效率，还能让各组成员

深度掌握本组产品特点与风险点、优化估值流程。同时还加强了数据库配置和估值系统配置，以保证

估值业务是业内最为高效和准确的。

图1托管估值专业化分组

不仅如此，还编写了《托管估值业务操作手册》，指导每一位估值核算经办按流程准

确的进行账务处理，该《操作手册》根据业务和系统的发展实时更新。同时公司部还为托管业务

估值团队配备了专门的系统技术人员，在保证每日估值业务的正常运营情况下，开发新功能及不断改进估

值系统，提高系统效率。

图2托管估值日常估值流程

日常估值流程具体如下：

产品成立时，专门团队负责产品的建账与参数设置，并采取一人录入一人复核的方式，以保证所

有估值系统及运营平台的参数是准确无误的。

（1）收集数据

数据管理团队在每日日终进行数据收集，负责每日、债券、基金等场内数据及对账数据的接

收，按路径存放及备份管理。此外，也对外部资讯商的行情数据及的日终行情数据按规则

1.1Valuation

process

1.1.1Introductiontovaluationprocess

HuataiSecuritiesCustodyValuationhasstrictlyformulatedthedailyvaluationprocessofthefundbasedonlawsandregulationssuch

astheSecuritiesInvestmentFundLawofthePeoplesRepublicofChina,theInterimMeasuresfortheSupervisionandAdministrationof

PrivateInvestmentFunds,theAccountingGuidelinesforSecuritiesInvestmentFunds,theAccountingStandardsforBusinessEnterprises

andfundcontracts.Basedonthepopularvaluationprocessinthemarket,ourmanagedvaluationhaslaunchedaninnovativevaluation

businessmodel-professionalgroupvaluation.Comparedwiththetraditionalwayofvaluationmanagersbeingresponsibleforthe

valuationofdifferenttypesofproducts,ourmanagedvaluationdepartmentusesprofessionalgroupvaluations(settingupstandardized

productgroups,over-the-counterinvestmentgroups,externalbrokeragegroups,equityandnon-standardinves