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证监会《监管规则适用指引》出题点预测

一、单选题（共5题，每题2分）

1.题目：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》，上市公司披露的关联交易，若交易价格显失公允，监管机构通常会采取以下哪种措施？

A.直接要求上市公司停业整顿

B.要求上市公司提供关联交易公允性认定依据并说明交易必要性

C.立即实施市场禁入措施

D.由交易所强制调整交易价格

答案：B

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十五条，上市公司披露的关联交易价格显失公允的，监管机构会要求上市公司提供公允性认定依据并说明交易必要性。选项A、C、D均超出了监管机构常规处理方式，选项B符合规定。

2.题目：某上市公司董事因个人债务问题，其控股公司需向上市公司提供担保，此情况是否构成关联交易？

A.不构成，因董事个人债务与公司无关

B.构成，但可豁免披露

C.构成，需按规定披露并履行决策程序

D.不构成，因担保未直接影响公司利益

答案：C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十二条，上市公司董事的控股公司提供的担保属于关联交易，需按规定披露并履行决策程序。选项A、B、D均不符合监管要求。

3.题目：在股权融资过程中，若中介机构未按规定履行尽职调查义务，导致投资者损失，监管机构应如何处理？

A.仅对中介机构进行罚款

B.要求中介机构退回部分融资款并赔偿投资者

C.对中介机构采取市场禁入措施

D.联合司法机关追究刑事责任

答案：C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第二十条，中介机构未履行尽职调查义务的，监管机构可对其采取市场禁入措施。选项A、B、D均不符合监管处罚的针对性原则。

4.题目：上市公司披露的业绩预告若存在虚假记载，监管机构通常会采取以下哪种措施？

A.仅要求公司公告更正

B.罚款并要求中介机构承担连带责任

C.对公司及相关责任人实施市场禁入

D.暂停公司上市资格

答案：C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十八条，业绩预告存在虚假记载的，监管机构可对公司及相关责任人实施市场禁入。选项A、B、D均不符合监管处罚的严重性要求。

5.题目：上市公司通过非公开发行购买资产，若交易对象为关联方，监管机构会对以下哪项内容重点关注？

A.发行价格是否公允

B.交易是否符合公司发展战略

C.关联交易的必要性及公允性

D.中介机构的尽职调查报告

答案：C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十一条，上市公司通过非公开发行购买资产涉及关联交易的，监管机构会重点关注交易必要性及公允性。选项A、B、D虽属审查内容，但非核心关注点。

二、多选题（共5题，每题3分）

1.题目：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》，上市公司信息披露存在以下哪些情形时，监管机构会采取行政监管措施？

A.披露内容存在重大遗漏

B.披露时间迟于规定期限

C.披露内容与已披露信息存在矛盾

D.披露方式不符合规定要求

答案：A、B、C、D

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十六条，上市公司信息披露存在上述情形的，监管机构会采取行政监管措施。选项均符合监管规定。

2.题目：在并购重组过程中，若交易对手方存在违法违规行为，上市公司应如何处理？

A.立即终止交易

B.要求交易对手方整改并持续跟踪

C.披露交易对手方违法违规信息

D.由中介机构出具合规证明

答案：A、B、C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第二十二条，上市公司在并购重组中若交易对手方存在违法违规行为，应立即终止交易、要求整改并披露信息。选项D不符合监管要求。

3.题目：上市公司董监高违反忠实义务，可能导致的监管措施包括以下哪些？

A.通报批评

B.责令解释说明

C.市场禁入

D.罚款

答案：A、B、C、D

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十九条，董监高违反忠实义务的，监管机构可采取通报批评、责令解释说明、市场禁入、罚款等措施。选项均符合规定。

4.题目：上市公司披露的担保信息，监管机构会重点关注以下哪些内容？

A.担保金额是否合理

B.担保对象资质是否达标

C.担保决策程序是否合规

D.担保是否存在潜在风险

答案：A、B、C、D

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》第十四条，上市公司披露的担保信息，监管机构会重点关注上述内容。选项均符合监管审查要求。

5.题目：在IPO审核过程中，若中介机构未勤勉尽责，监管机构会如何处理？

A.责令中介机构整改

B.禁止中介机构参与未来IPO项目

C.罚款并没收违法所得

D.追究中介机构民事赔偿责任

答案：A、B、C

解析：根据《监管规则适用指引——上市公司监管》