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2025年财务人员工作总结及2025年工作计划

一、2025年财务工作总体概述

（一）工作背景与形势分析

2025年，全球经济在疫情后持续复苏，国内经济进入高质量发展阶段，行业竞争格局加速演变，企业面临成本上升、政策调整、数字化转型等多重挑战。财务部门作为企业价值管理的核心，需在合规经营的基础上，深化业财融合，提升资源配置效率，支撑企业战略目标实现。

（二）核心工作目标

2025年财务工作围绕“精准核算、严控成本、强化风控、赋能决策”四大核心目标展开，具体包括：完善财务核算体系，确保数据准确性与及时性；优化成本管控机制，降本增效成果显著；建立健全风险预警体系，保障资金安全；推动财务数字化转型，提升决策支持能力。

（三）年度工作完成情况概览

截至2025年末，财务部门高效完成年度预算编制、资金管理、税务筹划、财务分析等常规工作，重点推进了财务信息化升级、全面预算管理深化、成本精细化管控等专项任务，整体工作达到预期目标，为企业稳健运营提供了坚实保障。

二、2024年财务工作完成情况详细分析

（一）核心财务指标达成情况

1.预算管理：从编制到执行的全流程优化

2024年，财务部门以“精准预算、动态调整”为核心，推动预算管理从“年度静态编制”向“季度滚动优化”转型。年初联合业务部门完成2024年度预算编制，覆盖12个业务板块、8个职能部门，预算总额较上年增长12%，重点向研发创新与市场拓展领域倾斜。执行过程中，建立“月度跟踪、季度分析、半年修正”机制，通过财务系统实时监控预算执行进度，对偏差率超过5%的项目启动专项分析。全年预算整体执行率达98.5%，较上年提升3.2个百分点，其中研发投入预算执行率达102.3%，有效支撑了新产品研发进度；市场推广费用通过精准投放测算，节约成本8.6%，超额完成年度降本目标。

2.资金管理：效率与安全的双重保障

面对2024年宏观经济波动加剧、融资环境趋紧的挑战，财务部门构建了“集中化、智能化、精细化”的资金管理体系。一是推进资金集中管理，上线集团资金池系统，将12家子公司的银行账户整合至统一平台，资金集中度从年初的75%提升至92%，闲置资金理财收益同比增长15%；二是优化资金调度机制，建立“周预测、日调度”流程，动态监控经营性、投资性、筹资性现金流，全年资金周转天数从45天缩短至40天，有效降低了资金占用成本；三是强化风险防控，引入现金流压力测试模型，对3笔大额到期债务提前6个月制定还款计划，通过资产抵押、票据贴现等方式筹集资金，确保全年无一笔逾期还款，信用评级保持AA级。

3.税务管理：合规与筹划的协同推进

2024年，财务部门以“严守底线、应享尽享”为原则，深化税务管理体系建设。一方面，完善税务风险内控流程，修订《发票管理办法》《税务申报操作指引》，组织全员税务培训6场，覆盖财务、采购、销售岗位人员120人次，全年税务申报准确率达100%，顺利通过税务局专项稽查，无补税、罚款情况发生；另一方面，积极利用税收优惠政策，研发费用加计扣除金额达1.2亿元，节税1800万元；小型微利企业所得税优惠减免450万元，全年合计实现税务筹划收益2250万元，较上年增长20%。

（二）重点工作任务推进情况

1.财务核算：标准化与信息化双轮驱动

为提升核算效率与数据质量，2024年财务部门重点推进核算体系标准化与信息化升级。一是制定《统一会计科目体系》，将原有28个一级科目优化为22个，新增“研发费用”“合同履约成本”等科目，更匹配新会计准则要求；二是上线电子会计档案系统，实现发票、凭证、报表等资料的电子化存储与检索，纸质档案归档量减少70%，查询效率提升60%；三是优化核算流程，将费用报销审核时间从3个工作日压缩至1个工作日，通过RPA机器人自动处理银行对账、固定资产折旧等重复性工作，月度结账时间从5天缩短至3天，核算准确率提升至99.8%。

2.成本管控：全链条降本增效落地见效

针对2024年原材料价格上涨、人工成本增加的压力，财务部门牵头构建“目标成本—标准成本—实际成本”三级管控体系。一是推行目标成本管理，在新产品立项阶段即测算目标成本，将成本指标分解至研发、采购、生产各环节，某款新产品通过优化设计方案，单位成本降低8%；二是实施标准成本差异分析，每月对比实际成本与标准成本，对差异超5%的项目启动根因分析，通过调整供应商结构（A类材料采购成本下降3.2%）、改进生产工艺（生产损耗率从1.5%降至1.1%），全年制造成本节约1200万元；三是强化费用精细化管理，对差旅费、办公费等实行总额控制与定额管理，人均差旅费同比下降9%，行政费用节约率达12%。

3.风险防控：构建“事前预警—事中控制—事后改进”闭环

2024年，财务部门将风险防控嵌入业务全流程，全年未发生重大财务风险事件。一是建立风险预警