ERP项目核算培训.pdfVIP

主要内容

❑基础概念

❑日常核算

❑项目月结

❑报表查询

业务模式

借：用

贷：研发支出-费用化

对应模块

PSMMMMPS

项目创建、概预算工程物资采购订单

输入、服务采购订创建物资发货工程服务确

单创建

借：项目成本借：项目成本

贷：原材料-材料贷：应付暂估

借：借：固定资产

系统集成生成凭证贷：项目目成成本本出出贷：在建工程

基础知识

什么是WBS（WorkBreakdownStructure）

WBS，工作细分结构，是以层次结构的形式将完成一个项目所要

执行的任务层层细分所形成的项目结构。WBS是将项目的总任务

进行细分的工具，它具有层次关系，上一层任务是下一层多个任

务的总和。它形成了在项目里组织及协作的基础，显示出项目中

工作的数量、所需的时间和涉及的成本。它是进一步做计划的基

础，如过程计划、成本计划、排产计划、时间计划、能力计划以

及项目控制。

基础知识

许继采用的WBS架构：

科技项目

技改项目

基建项目

小型基建项目

专项项目（资产零购）

主要内容

❑基础概念

❑日常核算

❑项目月结

❑报表查询

业务说明

◼ERP系统中工程成本有三种方式：物资消耗集成、项目服务成本

集成、财务日常报销。

1为项目发生的物资消耗，在发货时，成本自动过账到项目成本上，集成凭证为：

借：项目成本，

贷：原材料

2为项目发生的服务采购，在服务确认时，成本自动过账到项目成本上，集成凭证为：

借：项目成本

贷：应付暂估

3工程项目日常报销，需要用F-02在系统中手工过账到项目成本，生成的凭证为：

借：项目成本WBS元素

贷：应付账款/存款等

备注：不同项目类型，日常核算科目及月底结转模式，会有所不同。

业务操作

◼系统演示：项目费用的日常报销（F-02）

业务操作

◼系统演示：业务集成

主要内容

❑基础概念

❑日常核算

❑项目月结

❑报表查询