企业风险管理标准操作流程.docVIP

企业风险管理标准操作流程通用工具模板

一、适用场景与触发条件

本流程适用于企业各类经营管理活动中面临的风险管理需求，具体场景包括但不限于：

企业战略调整、重大投资决策、并购重组等重大事项实施前；

新业务拓展、新产品/服务上线、新市场进入等创新活动开展时；

日常运营中涉及财务、合规、人力资源、供应链、生产安全等关键环节的常规风险管控；

政策法规变化、行业竞争加剧、市场环境突变等外部不确定性因素应对时；

企业内部审计、合规检查发觉风险隐患或重大风险事件发生后的整改与预防。

二、标准操作流程详解

（一）前期准备：明确风险管控基础

组建风险管理小组

由企业分管领导（如总）牵头，成员包括各业务部门负责人、风控专员、法务、财务等关键岗位人员，明确小组职责（风险识别、评估、应对、监控等）。

指定风险管理负责人（如经理），统筹协调流程推进，保证资源投入。

界定风险管理范围

根据企业战略目标和当前经营重点，确定本次风险管理的具体范围（如全企业范围/某业务线/某项目），明确边界和重点关注领域（如财务风险、法律风险、运营风险等）。

收集基础资料

收集与企业内外部环境相关的资料，包括但不限于：企业战略规划、年度经营目标、业务流程文档、过往风险事件记录、行业风险报告、政策法规文件、市场分析数据等。

（二）风险识别：全面排查潜在风险点

选择识别方法

采用多种方法结合，保证风险识别全面性，常用方法包括：

头脑风暴法：组织小组会议，鼓励成员基于经验和数据自由发言，列出可能的风险；

流程梳理法：绘制核心业务流程图（如采购流程、销售流程、生产流程），识别各环节中的风险点；

SWOT分析法：从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）四个维度，分析内外部风险因素；

历史数据分析法：梳理过去3-5年企业风险事件台账，提炼高频风险类型；

专家咨询法：邀请外部行业专家或内部资深顾问，针对特定领域（如合规、技术）提供风险识别建议。

输出风险识别清单

将识别到的风险记录至《风险识别表》（模板见第三节），内容包括风险编号、风险名称、风险类型（战略/财务/运营/法律/市场/声誉等）、风险描述（具体表现、触发条件）、所属部门/流程、识别方法、识别人、识别日期等。

（三）风险评估：量化风险等级与优先级

评估维度与标准

从“可能性”和“影响程度”两个维度进行评估，预先制定量化标准（示例）：

可能性：分为5级（5=极可能，1=极不可能），参考历史发生频率、行业数据、当前环境变化等判定；

影响程度：分为5级（5=灾难性影响，如重大损失/声誉崩塌，1=轻微影响，如少量成本增加），参考对企业财务、运营、战略、合规等方面的影响判定。

风险等级判定

结合可能性与影响程度，通过风险矩阵（示例：可能性×影响程度）确定风险等级，通常分为四级：

重大风险（红色）：分值≥20（如5×5、5×4）；

较大风险（橙色）：分值12-19（如4×3、5×2）；

一般风险（黄色）：分值6-11（如3×2、4×1）；

低风险（绿色）：分值≤5（如2×2、1×1）。

输出风险评估报告

汇总《风险识别表》和评估结果，形成《风险评估报告》，内容包括风险清单、风险等级分布、重大风险专项分析（成因、潜在后果）、风险优先级排序等，报风险管理负责人及分管领导审核。

（四）风险应对：制定并落地应对方案

选择应对策略

根据风险等级和性质，选择合适的应对策略：

规避：对重大风险且无法有效降低的，放弃或改变可能导致风险的目标/行动（如放弃高风险投资项目）；

降低：采取措施降低风险可能性或影响程度（如加强内控流程、购买保险、技术升级）；

转移：通过合同、外包、保险等方式将风险部分或全部转移给第三方（如将非核心业务外包、购买责任险）；

接受：对低风险或应对成本过高的风险，主动承担并准备应急预案（如小额意外损失准备金）。

制定应对方案

针对重大风险和较大风险，制定详细的《风险应对计划表》（模板见第三节），内容包括：风险编号、应对策略、具体措施（步骤、动作）、责任人（姓名/部门）、完成时间、资源需求（人力/财力/物力）、应急预案（风险发生时的触发条件和处置流程）。

方案审批与执行

《风险应对计划表》经风险管理小组审核、分管领导（如总）审批后，由责任人牵头落实，明确时间节点和交付物，保证措施落地。

（五）监控与报告：动态跟踪风险变化

建立监控机制

根据风险等级设定监控频率：重大风险每月监控，较大风险每季度监控，一般风险每半年监控，低风险每年监控。

监控内容包括：风险应对措施执行进度、风险状态变化（如可能性/影响程度是否调整）、新风险产生情况、应对措施有效性等。

风险报告与预警

定期编制《风险监控报告》（月度/季度/年度），报送企业管理层，内容包括：风险现状、应对措施执行情况、新风险识别、风险等级变化、存在问题及改进建议。

对监控中发觉的重大风险