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金融行业客户风险评级操作规范

第一章总则

1.1目的与依据

为规范金融机构客户风险评级工作，科学、客观、审慎地评估客户风险水平，有效防范和控制业务风险，保障资产安全，提升服务质量，依据国家相关法律法规及行业监管要求，结合行业实践，特制定本规范。本规范旨在为金融机构开展客户风险评级提供一套相对统一的操作指引，以促进评级工作的标准化与精细化。

1.2适用范围

本规范适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类金融机构，包括但不限于银行、证券公司、保险公司、信托公司、资产管理公司等。各机构在开展客户准入、业务审批、额度管理、风险预警、资产质量管理等相关工作时，涉及客户风险评级的，均应遵循本规范的基本原则和要求。

1.3基本原则

客户风险评级工作应遵循以下基本原则：

*客观性原则：评级应以充分、可靠的信息为基础，避免主观臆断和经验主义。

*审慎性原则：对风险的评估应保持审慎态度，充分考虑各种潜在不利因素。

*全面性原则：评级应综合考虑客户的财务状况、经营情况、行业环境、信用记录、交易行为等多方面因素。

*一致性原则：评级方法、标准和流程应保持相对稳定和统一，确保评级结果的可比性。

*动态性原则：应根据客户情况和外部环境的变化，及时对客户风险评级进行更新和调整。

*保密性原则：评级过程中获取的客户信息及评级结果应严格保密，不得用于与业务无关的目的。

1.4核心定义

*客户：指与金融机构建立业务关系，或要求金融机构提供金融服务的自然人、法人或其他组织。

*客户风险评级：指金融机构根据预设的标准和方法，对客户在业务往来中可能产生的违约风险、信用风险、操作风险、市场风险、合规风险等进行综合评估，并确定其风险等级的过程。

*评级模型：指将评级要素、指标及其权重通过一定的数学或逻辑关系组合，用于计算或判定客户风险等级的工具。

*评级报告：指记录评级过程、依据、结果及相关分析的正式文件。

第二章评级要素与指标体系

2.1评级要素

金融机构应根据自身业务特点和客户类型，科学设定评级要素。常见的评级要素包括但不限于：

*客户基本情况：包括客户身份、成立时间、注册资本、股权结构、实际控制人、组织架构、经营范围、规模等。

*财务状况：包括偿债能力、盈利能力、营运能力、现金流状况等。

*行业与市场风险：包括客户所处行业的发展阶段、竞争格局、国家产业政策、市场需求变化、技术更新迭代等。

*交易行为与信用记录：包括与金融机构及其他机构的历史交易记录、履约情况、还款意愿、是否存在违约记录、涉诉情况、行政处罚记录等。

*管理水平与声誉：包括公司治理结构、管理层经验与能力、内部控制制度、企业文化、市场声誉、社会责任履行情况等。

*其他风险因素：如地缘政治风险、宏观经济环境变化、自然灾害、重大疫情等可能对客户产生不利影响的外部因素。

2.2指标体系构建

各机构应在评级要素的基础上，细化具体的评级指标，并明确各指标的含义、计算方法或判断标准。指标体系的构建应注意：

*系统性：指标应能全面反映评级要素的核心内容。

*可操作性：指标应简洁明了，数据易于获取和量化（或定性描述可准确把握）。

*敏感性：指标应能对客户风险的变化做出较为灵敏的反应。

*相关性：指标应与客户的违约风险或信用质量有较强的相关性。

*稳定性与动态调整：指标体系应保持相对稳定，但也需根据宏观经济形势、行业发展和监管政策的变化进行定期审视和调整。

2.3指标权重设定

各评级指标在综合评分中的权重，应根据其对客户整体风险的影响程度来确定。权重设定可采用专家判断法、层次分析法、主成分分析法等方法。在设定权重时，应避免过度依赖单一指标，注重各指标间的平衡与互补。

第三章评级流程与方法

3.1信息收集与核实

评级工作的首要环节是全面、准确地收集客户信息。信息来源包括但不限于：

*客户提交的申请材料、财务报表、公司章程等。

*金融机构内部业务系统中存储的客户交易数据、账户信息等。

*权威的外部信息渠道，如征信机构、工商、税务、法院、行业协会、新闻媒体等发布的公开信息或授权查询信息。

*实地尽职调查获取的信息。

收集的信息需经过必要的核实与验证，确保信息的真实性、准确性和完整性。对信息缺失或存疑的，应要求客户补充或通过其他途径进行确认。

3.2风险分析与初评

在信息收集与核实的基础上，评级人员或系统应依据评级指标体系，对客户的各项风险要素进行逐一分析和评估。分析过程中，应结合定性分析与定量分析方法：

*定性分析：主要用于评估那些难以量化的因素，如管理层素质、行业前景、市场声誉等，通常依赖评级人员的专业判断和经验。

*定量分析：主要基于客户的财