易哈佛银行从业资格考试复习资料风险管理.docVIP

银行从业资格考试复习资料——风险管理（一）

摘要：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，经过制订和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。完善商业银行内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构,而且还可以促进风险管理策略的有效实施,同时风险管理水平的提高也会极大提高内部控制的质量和效率。

我国商业银行公司治理的规定

①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决议程序；

②明确股东、董事、监视和高级管理人员的权力、义务；?③建立、健全以监事会为关键的监督机制;

④建立完善的信息报告和信息披露制度；?⑤建立合理的薪酬制度,强化激励约束机制。

?商业银行内部控制的定义和内涵

商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，经过制订和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。

完善商业银行内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构，而且还可以促进风险管理策略的有效实施,同时风险管理水平的提高也会极大提高内部控制的质量和效率。

银行从业资格考试复习资料——风险管理（二）

摘要:风险躲避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以防止承担该业务或市场具备的风险。风险对冲是指经过投资或购置与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在的风险损失的一个风险管理策略。风险转移是指经过购置某种金融产品或采取其余合法的经济方法将风险转移給其余经济主体的一个风险管理措施。风险分散是指经过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

?风险躲避

风险躲避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以防止承担该业务或市场具备的风险。?风险躲避重要经过经济资本配备来实现。

风险躲避策略的实施成本重要在于风险分析和经济资本配备方面的支出。此外，风险躲避策略的局限性在于它是一个悲观的风险管理策略。

风险对冲

风险对冲是指经过投资或购置与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一个风险管理策略。?风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的措施。

与风险分散策略不一样,风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，还可以依照投资者的风险承受能力和偏好,经过对冲比率的调整将风险降低到预期水平。

商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

风险转移?风险转移是指经过购置某种金融产品或采取其余合法的经济方法将风险转移給其余经济主体的一个风险管理措施。

?风险转移可分为保险转移和非保险转移。

出口信贷保险是金融风险保险中较有代表性的品种。

针对市场风险的转移:期权合约?针对信用风险的转移:担保和备用信用证

风险分散?风险分散是指经过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具备降低风险的作用。

依照多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全方面的,不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时,风险分散策略是有成本的。

银行从业资格考试复习资料——风险管理(三）

摘要：声誉是商业银行全部的利益持有者经过连续努力、长久信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指因为意外事件、商业银行的政策调整、市场体现或平常经营活动所产生的负面成果,可能对商业银行的这种无形资产导致损失的风险。几乎全部的风险都可能影响银行声誉。公司治理是当代商业银行的关键保证,必须明确董事会、监视会、高管层和内部相关部门在控制操作风险的职责，内部相关部门包含风险管理部门、业务管理部门、内部审计部门、合规部、后勤保障部门。

?法律风险?法律风险是一个特殊类型的操作风险，它包含但不限于因监管方法和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者处罚性赔偿所导致的风险敞口。?广义的法律风险包含外部合规风险和监管风险。

法律风险的体现形式

声誉风险?声誉是商业银行全部的利益持有者经过连续努力、长久信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指因为意外事件、商业银行的政策调整、市场体现或平常经营活动所产生的负面成果，可能对商业银行的这种无形资产导致损失的风险。

几乎全部的风险都可能影响银行声誉。

管理声誉风险的最正确措施就是:强化全方面风险管理意识，改善公司治理,并预先做好应对声誉危机的准备；保证其余重要风险被对的识别、优先排序，并得到有效管理。

?风险的三种