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会计实操文库PAGE8/NUMPAGES8
企业管理-财务对账工作流程SOP
一、对账准备
明确对账范围与周期：财务部门根据业务需求确定对账范围，包括内部账务核对（如总账与明细账、库存现金与日记账）和外部往来对账（如与客户、供应商、银行、税务机关的对账）。对账周期按业务性质划分：银行存款每日对账；现金每日盘点核对；客户与供应商往来款项每月月底对账；内部账务每月结账后3日内核对；税务数据（如增值税申报表与账面）每月申报前核对。
资料收集与整理：对账人员提前收集需核对的资料，包括但不限于：
内部资料：总账、明细账、记账凭证、银行存款日记账、现金日记账、库存报表、出入库单、销售台账、采购
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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