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2025年特许金融分析师投资政策声明中利益冲突管理专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师投资政策声明中利益冲突管理专题

试卷及解析

2025年特许金融分析师投资政策声明中利益冲突管理专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在投资政策声明（IPS）中，利益冲突披露的首要目的是什么？

A、满足监管机构的最低要求

B、确保客户能够做出知情的投资决策

C、保护投资顾问免受法律诉讼

D、简化投资流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。利益冲突披露的核心目的是让客户充分了解潜在的利益冲

突，从而能够做出知情的投资决策。A选项虽然也是披露的目的之一，但不是首要目的；

C选项是披露的间接效果而非主要目的；D选项与利益冲突管理无关。知识点：利益冲

突披露原则。易错点：容易将监管要求视为首要目的，而忽略了客户知情权的重要性。

2、当投资顾问的个人交易与客户利益发生冲突时，最合适的处理方式是？

A、优先执行个人交易

B、将个人交易推迟至客户交易完成后

C、随机决定交易顺序

D、咨询法律顾问后再决定

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据CFA道德准则，当个人交易与客户利益冲突时，应优

先考虑客户利益，推迟个人交易。A选项明显违反道德准则；C选项缺乏专业性和公平

性；D选项虽然可行，但不是最直接有效的处理方式。知识点：个人交易与客户利益冲

突处理。易错点：容易忽视客户优先原则，选择看似”公平”的随机处理方式。

3、在IPS中，关于利益冲突的描述应该采用什么语气？

A、法律化的专业术语

B、简单易懂的日常语言

C、模糊的概括性描述

D、技术性强的学术语言

【答案】B

【解析】正确答案是B。利益冲突描述应使用简单易懂的语言，确保客户能够充分

理解。A选项虽然专业但可能难以理解；C选项不符合披露要求；D选项过于学术化，

不适合普通客户。知识点：利益冲突披露的语言要求。易错点：容易过度追求专业性而

忽视可理解性。

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4、当投资顾问同时为多个存在利益冲突的客户服务时，最应该采取的措施是？

A、优先服务付费更高的客户

B、建立公平的客户服务流程

C、只选择其中一个客户服务

D、将所有利益冲突隐藏

【答案】B

【解析】正确答案是B。公平对待所有客户是基本原则，应建立标准化的服务流程。

A选项明显违反公平原则；C选项不可行；D选项违反披露义务。知识点：多客户利益

冲突管理。易错点：容易受到经济利益影响而忽视公平性。

5、在IPS中，利益冲突披露应该多久更新一次？

A、每年一次

B、仅在发生重大变化时

C、定期且及时更新

D、每季度一次

【答案】C

【解析】正确答案是C。利益冲突披露应该定期更新，并在发生重大变化时及时更

新。A选项过于固定；B选项不够全面；D选项频率可能过高或过低。知识点：利益冲

突披露的更新频率。易错点：容易忽视及时更新的重要性。

6、当投资顾问的亲属在客户公司担任高管时，这种关系属于？

A、直接利益冲突

B、间接利益冲突

C、潜在利益冲突

D、无利益冲突

【答案】C

【解析】正确答案是C。这种关系可能产生利益冲突，属于潜在利益冲突。A选项

过于绝对；B选项不准确；D选项忽视了潜在风险。知识点：利益冲突的识别与分类。

易错点：容易将潜在冲突视为无冲突或直接冲突。

7、在IPS中，利益冲突管理措施应该包括？

A、仅书面政策

B、仅口头说明

C、全面的书面政策和执行程序

D、仅高管承诺

【答案】C

【解析】正确答案是C。完整的利益冲突管理需要书面政策和具体执行程序。A选

项不够全面；B选项缺乏正式性；D选项过于简单。知识点：利益冲突管理体系。易错

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